Taxes Bybit : Comment déposer votre rapport fiscal sur les cryptomonnaies
Bybit ne retient pas les taxes et ne dépose pas de rapports en votre nom. Chaque transaction, règlement de produits dérivés et récompense de gain relève de votre responsabilité. CoinTracking importe votre historique complet de Bybit, calcule les gains et les pertes et génère un rapport fiscal prêt pour votre pays.
Découvrez exactement comment importer votre compte Bybit
Regardez comment connecter votre compte Bybit Unified à CoinTracking via l'API et préparez un rapport fiscal en quelques minutes.
Démarrez votre importation Bybit gratuite- Chaque transaction de crypto-monnaie et règlement de produits dérivés sur Bybit est une cession imposable dans la plupart des pays de l'UE. L'impôt sur les plus-values s'applique lorsque vous vendez, échangez ou clôturez une position.
- Les récompenses et les produits de rendement Bybit Earn sont imposables en tant que revenus dans la plupart des juridictions de l'UE, au moment où vous les recevez, et non au moment où vous les vendez.
- Les transferts entre vos propres portefeuilles ne sont pas des événements imposables. L’achat de crypto avec fiat n’est pas un événement imposable.
- Sous DAC8, les échanges cryptographiques de l'UE, y compris Bybit EU, sont tenus de déclarer les données de transaction des utilisateurs aux autorités fiscales nationales de 2026. Votre historique de trading est de plus en plus visible pour les autorités fiscales.
Bybit et vos obligations fiscales
Bybit est l'une des plus grandes bourses de dérivés cryptographiques et au comptant au monde, offrant un compte unifié qui couvre le trading au comptant, les contrats perpétuels et à terme, les produits Earn et le trading à plat, le tout en un seul endroit. Cet éventail de produits crée un large éventail d’événements potentiellement imposables.
Bybit ne retient pas les taxes et ne dépose pas de rapports en votre nom. Vous êtes responsable du suivi de chaque transaction, du calcul des gains et des pertes et de leur déclaration à votre autorité fiscale nationale.
CoinTracking prend en charge l'importation complète de Bybit de trois manières :
- Bybit (Unifié : Spot, Dérivés, Gagner, Flat Trading, Assets) : connectez-vous automatiquement via la clé API et la clé privée (secrète), téléchargez un fichier CSV ou utilisez l'importation API héritée
- ByBit UE: importation séparée pour la plateforme réglementée par l'UE de Bybit
Notions de base sur la fiscalité des cryptomonnaies : ce que les investisseurs de l'UE doivent savoir
Les règles fiscales pour la cryptographie varient selon les États membres de l’UE. Ces trois principes s'appliquent largement, mais vérifiez toujours les détails auprès de votre autorité fiscale locale ou d'un conseiller qualifié.
Le trading de crypto est une cession imposable
Dans la plupart des pays de l’UE, chaque vente, swap ou clôture d’une position sur produits dérivés est un événement imposable. L'impôt sur les plus-values s'applique à la différence entre ce que vous avez payé (base de coût) et ce que vous avez reçu. Les transferts entre vos propres portefeuilles ne déclenchent pas de taxe.
Gagner des récompenses et générer des revenus sont imposables
Lorsque vous recevez des récompenses Bybit Earn ou des paiements de produits de rendement, ces revenus sont généralement imposables au moment de leur réception, en fonction de la valeur marchande à ce moment-là. La vente ultérieure de ces récompenses est traitée comme une plus-value distincte.
Les dossiers sont sous votre responsabilité
Les échanges cryptographiques de l’UE sont requis sous DAC8 communiquer les données de transactions aux autorités fiscales nationales 2026. L'exactitude des enregistrements reste sous votre responsabilité. CoinTracking maintient une piste d'audit complète et datée de chaque transaction Bybit, y compris les produits dérivés PnL, les frais de financement et les paiements Earn.
Fiscalité de Bybit par pays
Les règles fiscales sur les crypto-monnaies diffèrent selon le marché. Vous trouverez ci-dessous les taux clés, les délais et les formulaires de dépôt pour les pays dans lesquels les utilisateurs de CoinTracking négocient le plus activement sur Bybit.
Allemagne
- Taxe d'élimination : Taux d'imposition sur le revenu des personnes physiques (jusqu'à 45 %) ; les gains sont exonérés d'impôt s'ils sont détenus pendant plus d'un an (Haltefrist)
- Exonération annuelle : Les gains jusqu'à 600 €/an sont exonérés d'impôt
- Gagner un revenu : Imposés comme autres revenus (Sonstige Einkünfte)
- Base de coût : FIFO
- Autorité : Financement
- Formulaires : Anlage SO, Anlage KAP
Royaume-Uni
- Impôt sur les plus-values : 18% (taux de base) ou 24% (taux supérieur) à partir d'octobre 2024
- Montant annuel exonéré : 3 000 £ (à partir de 2024/25)
- Gagner un revenu : Impôt sur le revenu au taux marginal
- Base de coût : Piscine de l'article 104 (règles HMRC)
- Autorité : HMRC
- Formulaires : Auto-évaluation SA100, SA108
Espagne
- Revenus de l'épargne (IRPF) : 19 % jusqu'à 6 000 € ; 21 % jusqu'à 50 000 € ; 23 % jusqu'à 200 000 € ; 27 % jusqu'à 300 000 € ; 28 % au-dessus
- Divulgation de crypto-monnaie étrangère : Modelo 721 requis si le portefeuille dépasse 50 000 € à l'étranger
- Gagner un revenu : Imposé comme revenu d'épargne (rendimientos del capital)
- Autorité : Agence Tributaire (AEAT)
- Formulaires : Modèle 100 (IRPF), modèle 721
Pologne
- Tarif forfaitaire : 19 % sur tous les gains cryptographiques (pas d'exemption de période de détention)
- Report de pertes : Jusqu'à 5 ans
- Gagner un revenu : Imposés comme revenus du capital à 19%
- Base de coût : FIFO
- Autorité : Urzad Skarbowy
- Formulaire : FOSSE-38
Italie
- Tarif forfaitaire : 26% sur les gains supérieurs à 2 000 €/an (à partir de 2023)
- Divulgation des avoirs étrangers : Quadro RW requis si le portefeuille dépasse 15 000 €
- Gagner un revenu : Imposés comme revenus du capital à 26%
- Autorité : Agence des Entrées
- Formulaires : Quadro RT (gains), Quadro RW (avoirs étrangers)
Portugal
- Taxe d'élimination : 28% sur les gains des crypto détenus depuis moins d'un an (à partir de 2023)
- Détention à long terme : Exonération d'impôt sur la cession en cas de détention pendant 1 an ou plus
- Gagner un revenu : Imposé au taux forfaitaire de 35% ou au taux progressif de l'impôt sur le revenu
- Autorité : Autoridade Tributária (AT)
- Formulaires : Modèle 3, Anexo G ou Anexo J
États-Unis
- Gains à court terme (détenus moins d’un an) : Impôt sur le revenu ordinaire (10-37%)
- Gains à long terme (détenus 1 an ou plus) : 0%, 15% ou 20% selon les revenus
- Gagnez des récompenses : Imposable comme un revenu ordinaire lorsqu'il est reçu
- Base de coût : FIFO (par défaut) ; identification spécifique autorisée
- Autorité : IRS
- Formulaires : Formulaire 8949, annexe D
France
- Taxe forfaitaire de 30 % (PFU) : Les plus-values de cessions de cryptos sont soumises au prélevement forfaitaire unique (PFU) — 12,8% d'impôt sur le revenu + 17,2% de charges sociales.
- Pas de dispense de durée de détention : Contrairement à l’Allemagne, il n’y a pas de seuil d’exonération d’impôt après 1 an.
- Gagner un revenu : Imposés en BNC (revenus non commerciaux) s'ils sont perçus régulièrement ; sinon, sous forme de gains en capital.
- Autorité : Direction générale des Finances publiques (DGFiP). Déclarez via le Formulaire 2086.
Autriche
- Impôt sur les plus-values à 27,5 % : Depuis mars 2022, les crypto-monnaies sont imposées comme les actions : un KESt (Kapitalertragsteuer) forfaitaire de 27,5 % s’applique aux gains.
- Anciennes pièces de monnaie bénéficiant de droits acquis : La crypto acquise avant le 28 février 2021 est exonérée d'impôt lors de sa cession (aucun KESt ne s'applique).
- Gagnez et rentabilisez : Considérés comme des revenus du capital, également imposés à 27,5%.
- Autorité : Finanzamt Autriche. Rapport via Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv).
Les règles fiscales changent fréquemment. Cet aperçu est uniquement destiné à des informations générales et ne constitue pas un conseil fiscal. Consultez un conseiller qualifié pour votre situation spécifique.
Les transactions Bybit sont-elles imposables ?
Dans la plupart des pays de l’UE, les cryptomonnaies sont traitées comme un actif : en disposer peut déclencher un impôt sur les plus-values, et les gagner peut être considéré comme un revenu. Utilisez-le comme référence de départ. Les règles exactes varient selon les pays.
Événements imposables
- Vendre de la crypto contre du fiat (EUR, GBP, etc.)
- Échanger de la crypto contre de la crypto
- Clôture de positions perpétuelles ou futures (PnL)
- Bybit Gagnez et rapportez les récompenses de produits reçues
- Airdrops reçus en échange d'une action
- Utiliser la crypto pour payer des biens ou des services
Non imposable
- Acheter et détenir des cryptomonnaies
- Transférer des cryptos entre vos propres portefeuilles
- Déposer un fiat sur Bybit
- Recevoir une crypto comme cadeau personnel
Le traitement fiscal varie selon les pays. CoinTracking applique automatiquement les règles de la juridiction sélectionnée.
Comment calculer vos taxes Bybit
Le calcul manuel des taxes cryptographiques est particulièrement complexe sur Bybit, où un seul compte peut détenir des positions au comptant, des perpétuelles ouvertes, des produits Earn financés et une activité de trading forfaitaire, le tout générant des événements imposables.
Le calcul de base est simple : prenez ce que vous avez reçu (produit), soustrayez ce que vous avez payé (prix de base, calculé avec FIFO), et le résultat est votre gain ou votre perte imposable. Pour les paiements Earn, le revenu imposable est la valeur marchande au moment de la réception.
CoinTracking automatise cela sur l'ensemble de votre historique Bybit - y compris les produits dérivés PnL, les frais de financement et les récompenses Gagnez - et produit un rapport que votre comptable ou votre autorité fiscale locale acceptera.
Comment importer du Bybit dans CoinTracking
Trois étapes pour connecter votre compte Bybit et synchroniser automatiquement toutes les transactions.
- 1
Connectez-vous à CoinTracking et ouvrez les importations
Après vous être connecté, cliquez sur l'icône Importer dans la navigation de gauche. C’est ici que vous connectez tous vos échanges, portefeuilles et blockchains.
- 2
Recherchez Bybit et sélectionnez votre type de compte
Tapez Bybit dans le champ de recherche. CoinTracking propose deux options : ByBit (pour les comptes mondiaux) et ByBit EU (pour la plateforme réglementée par l'UE). Sélectionnez celui correspondant à votre compte.
- 3
Créez une clé API en lecture seule et connectez-vous
Dans Bybit, accédez à Profil utilisateur, puis Compte et sécurité, puis Gestion des API. Cliquez sur Créer une nouvelle clé, choisissez Clés API générées par le système avec une utilisation définie sur Transaction API. Activez les autorisations en lecture seule, ajoutez l'adresse IP 3.248.77.147 à la liste blanche et cochez toutes les cases du produit : Unified Trading, Earn, Flat Trading, Assets. Collez votre clé API et votre clé privée (secrète) dans CoinTracking et cliquez sur Connecter et importer.
"En tant que professionnel de la fiscalité cryptographique, je recommande CoinTracking à tous mes clients. La couverture des importations et l'exactitude des rapports facilitent considérablement la préparation des déclarations de revenus."
Comment créer votre bybit
Rapport fiscal avec CoinTracking
Trois étapes entre un nouveau compte et un rapport fiscal que votre comptable acceptera.
Connectez Bybit via API ou CSV
Connectez-vous à CoinTracking, accédez à Importations et recherchez Bybit. Créez une clé API en lecture seule dans Bybit avec toutes les catégories de produits activées (Unified Trading, Earn, Flat Trading, Assets) et collez-la dans CoinTracking. Toutes les transactions, les produits dérivés PnL, les frais de financement et les récompenses gagnées se synchronisent automatiquement.
Vérifiez vos transactions
Ouvrez les rapports et validez les transactions. CoinTracking signale les entrées de base de coûts manquantes, les importations en double et les écarts de prix afin que votre rapport final soit précis.
Générez et exportez votre déclaration fiscale
Sélectionnez votre pays et votre année fiscale. CoinTracking génère un rapport formaté pour votre juridiction : PDF ou Excel, prêt à être déposé ou remis à votre comptable.
Dans la plupart des pays de l'UE, oui. Chaque vente de crypto, swap ou règlement de produits dérivés sur Bybit est un événement imposable. L’impôt sur les plus-values s’applique sur la différence entre votre coût de base et le produit. Les seuils et taux d’exonération d’impôt varient selon les pays.
De 2026, les échanges cryptographiques de l'UE, y compris Bybit EU, sont requis sous DAC8 communiquer les données de transaction des utilisateurs aux autorités fiscales nationales. En dehors de l'UE, Bybit partage des données avec les autorités dans le cadre d'accords internationaux d'échange d'informations. Votre historique de trading est de plus en plus visible pour les autorités fiscales.
Dans la plupart des juridictions de l'UE, les récompenses et les produits de rendement Bybit Earn sont imposables en tant que revenu lorsque vous les recevez, en fonction de la valeur marchande à ce moment-là. La vente ultérieure de ces récompenses déclenche un gain ou une perte en capital distinct. Pour les utilisateurs américains, l’IRS considère les récompenses de mise et de prêt comme un revenu ordinaire.
Connectez-vous à CoinTracking, accédez à Importations et recherchez Bybit. Sélectionnez Bybit (Unifié) ou Bybit EU en fonction de votre compte. Cliquez sur Connecter automatiquement, entrez votre clé API et votre clé privée (secrète), puis cliquez sur Connecter et importer. Assurez-vous que votre clé API Bybit dispose d'autorisations en lecture seule avec toutes les catégories de produits activées.
Oui. L'importation de compte Bybit Unified couvre le spot, les dérivés (perpétuels et à terme), les gains, le trading plat et les actifs en une seule connexion. CoinTracking gère automatiquement les PnL, les frais de financement et les liquidations.
Oui. Dans la plupart des pays de l’UE et aux États-Unis, les pertes réalisées grâce aux cryptomonnaies peuvent être compensées par les gains réalisés au cours de la même année fiscale. Les règles relatives au report des pertes varient selon les pays. CoinTracking calcule et rapporte automatiquement les gains et les pertes.
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