Impostos sobre Bybit: como apresentar a sua declaração de criptomoedas
Bybit não retém impostos nem registra relatórios em seu nome. Cada negociação, liquidação de derivativos e ganho de recompensa é de sua responsabilidade. CoinTracking importa seu histórico completo do Bybit, calcula ganhos e perdas e gera um relatório fiscal pronto para o seu país.
Veja como importar a sua conta Bybit, passo a passo
Veja como conectar sua conta Bybit Unified ao CoinTracking via API e prepare um relatório fiscal em minutos.
Inicie a importação gratuita da Bybit- Cada negociação de criptografia e liquidação de derivativos no Bybit é uma alienação tributável na maioria dos países da UE. O imposto sobre ganhos de capital se aplica quando você vende, troca ou fecha uma posição.
- As recompensas e produtos de rendimento Bybit Earn são tributáveis como renda na maioria das jurisdições da UE, no momento em que você os recebe, não quando você os vende.
- As transferências entre suas próprias carteiras não são eventos tributáveis. Comprar criptografia com moeda fiduciária não é um evento tributável.
- Abaixo DAC8, as exchanges de criptomoedas da UE, incluindo a Bybit EU, são obrigadas a relatar os dados de transações do usuário às autoridades fiscais nacionais de 2026. O seu histórico comercial está cada vez mais visível para as autoridades fiscais.
Bybit e as suas obrigações fiscais
Bybit é um dos maiores derivativos de criptografia e bolsas à vista do mundo, oferecendo uma conta unificada que cobre negociação à vista, contratos perpétuos e futuros, produtos de ganho e negociação plana - tudo em um só lugar. Esta amplitude de produtos cria uma ampla gama de eventos potencialmente tributáveis.
Bybit não retém impostos nem registra relatórios em seu nome. Você é responsável por rastrear todas as transações, calcular ganhos e perdas e declará-los à autoridade fiscal nacional.
CoinTracking suporta a importação completa de Bybit de três maneiras:
- Por bit (Unificado: Spot, Derivatives, Earn, Flat Trading, Assets): conecte-se automaticamente via chave de API e chave privada (secreta), carregue um arquivo CSV ou use a importação de API legada
- ByBit UE: importação separada para a plataforma regulamentada pela UE da Bybit
Noções básicas da tributação de criptomoedas: o que os investidores da UE precisam de saber
As regras fiscais para criptografia variam entre os estados membros da UE. Estes três princípios aplicam-se amplamente, mas verifique sempre os detalhes com a autoridade fiscal local ou com um consultor qualificado.
Negociar criptografia é uma alienação tributável
Na maioria dos países da UE, cada venda, swap ou encerramento de uma posição em derivados é um facto tributável. O imposto sobre ganhos de capital se aplica à diferença entre o que você pagou (base de custo) e o que você recebeu. As transferências entre suas próprias carteiras não geram impostos.
Ganhe recompensas e rendimentos de rendimento são tributáveis
Quando você recebe recompensas Bybit Earn ou rende pagamentos de produtos, essa renda normalmente é tributável no momento do recebimento, com base no valor de mercado naquele momento. A venda posterior dessas recompensas é tratada como um ganho de capital separado.
Os registros são de sua responsabilidade
As trocas de criptografia da UE são exigidas de acordo com DAC8 comunicar dados de transações às autoridades fiscais nacionais de 2026. Registros precisos permanecem de sua responsabilidade. CoinTracking mantém uma trilha de auditoria completa e datada de cada transação Bybit – incluindo PnL de derivativos, taxas de financiamento e pagamentos de ganhos.
Tributação na Bybit por país
As regras fiscais de criptografia variam de acordo com o mercado. Abaixo estão as principais taxas, prazos e formulários de preenchimento para os países onde os usuários do CoinTracking negociam mais ativamente no Bybit.
Alemanha
- Imposto sobre eliminação: Taxa de imposto de renda pessoal (até 45%); os ganhos são isentos de impostos se mantidos por mais de 1 ano (Haltefrist)
- Isenção anual: Ganhos até 600€/ano são isentos de impostos
- Ganhe renda: Tributado como outras receitas (Sonstige Einkünfte)
- Base de custo: FIFO
- Autoridade: Financiamento
- Formulários: Anlage SO, Anlage KAP
Reino Unido
- Imposto sobre ganhos de capital: 18% (taxa básica) ou 24% (taxa superior) a partir de outubro de 2024
- Valor anual isento: £ 3.000 (2024/25 em diante)
- Ganhe renda: Imposto de Renda à taxa marginal
- Base de custo: Conjunto da Seção 104 (regras HMRC)
- Autoridade: HMRC
- Formulários: Autoavaliação SA100, SA108
Espanha
- Rendimento da poupança (IRPF): 19% até 6.000€; 21% até 50.000€; 23% até 200 mil euros; 27% até 300 mil euros; 28% acima
- Divulgação de criptografia estrangeira: Modelo 721 obrigatório caso carteira exceda 50 mil euros no exterior
- Ganhe renda: Tributado como rendimento de poupança (rendimientos del capital)
- Autoridade: Agência Tributária (AEAT)
- Formulários: Modelo 100 (IRPF), Modelo 721
Polônia
- Taxa fixa: 19% em todos os ganhos criptográficos (sem isenção de período de retenção)
- Transporte de perdas: Até 5 anos
- Ganhe renda: Tributado como rendimento de capital em 19%
- Base de custo: FIFO
- Autoridade: Urząd Skarbowy
- Formulário: PIT-38
Itália
- Taxa fixa: 26% sobre ganhos superiores a 2.000€/ano (a partir de 2023)
- Divulgação de participações estrangeiras: Quadro RW exigido se o portfólio exceder € 15.000
- Ganhe renda: Tributado como rendimento de capital em 26%
- Autoridade: Agência de entrada
- Formulários: Quadro RT (ganhos), Quadro RW (participações estrangeiras)
Portugal
- Imposto sobre eliminação: 28% sobre ganhos de criptografia mantidos há menos de 1 ano (a partir de 2023)
- Participação de longo prazo: Isento de impostos na alienação se mantido por 1 ano ou mais
- Ganhe renda: Tributado a uma taxa fixa de 35% ou taxas progressivas de imposto de renda
- Autoridade: Autoridade Tributária (AT)
- Formulários: Modelo 3, Anexo G ou Anexo J
Estados Unidos
- Ganhos de curto prazo (mantidos abaixo de 1 ano): Imposto de renda normal (10-37%)
- Ganhos de longo prazo (mantidos por 1 ano ou mais): 0%, 15% ou 20% dependendo da renda
- Ganhe recompensas: Tributável como rendimento ordinário quando recebido
- Base de custo: FIFO (padrão); identificação específica permitida
- Autoridade: IRS
- Formulários: Formulário 8949, Anexo D
França
- Imposto fixo de 30% (PFU): Os ganhos provenientes de alienações de criptomoedas estão sujeitos ao prelevement forfaitaire unique (PFU) — 12,8% de imposto de renda + 17,2% de encargos sociais.
- Sem isenção de período de detenção: Ao contrário da Alemanha, não existe limite de isenção de impostos após 1 ano.
- Ganhe renda: Tributado como BNC (renda não comercial) se recebido regularmente; caso contrário, como ganhos de capital.
- Autoridade: Direção Geral de Finanças Públicas (DGFiP). Declarar via Formulário 2086.
Áustria
- 27,5% de imposto sobre ganhos de capital: Desde março de 2022, a criptografia é tributada como as ações – um KESt (Kapitalertragsteuer) fixo de 27,5% se aplica aos ganhos.
- Moedas antigas adquiridas: A criptografia adquirida antes de 28 de fevereiro de 2021 é isenta de impostos na alienação (nenhum KESt se aplica).
- Ganhe e produza: Tratado como rendimento de capital, também tributado a 27,5%.
- Autoridade: Finanzamt Áustria. Relatório via Einkommensteuererklarung (E1/E1kv).
As regras fiscais mudam frequentemente. Esta visão geral é apenas para informação geral e não constitui aconselhamento fiscal. Consulte um consultor qualificado para sua situação específica.
As transações na Bybit estão sujeitas a impostos?
Na maioria dos países da UE, as criptomoedas são tratadas como um ativo: descartá-las pode gerar um imposto sobre ganhos de capital e ganhá-las pode contar como rendimento. Use isso como referência inicial. As regras exatas variam de acordo com o país.
Eventos tributáveis
- Venda de criptografia por moeda fiduciária (EUR, GBP, etc.)
- Trocando criptografia por criptografia
- Fechamento de posições perpétuas ou futuras (PnL)
- Bybit Ganhe e gere recompensas de produtos recebidas
- Airdrops recebidos em troca de uma ação
- Usando criptografia para pagar por bens ou serviços
Não tributável
- Comprando e mantendo criptografia
- Transferindo criptografia entre suas próprias carteiras
- Depositando moeda fiduciária no Bybit
- Receber criptografia como presente pessoal
O tratamento fiscal varia de acordo com o país. CoinTracking aplica as regras da jurisdição selecionada automaticamente.
Como calcular os impostos das suas transações na Bybit
O cálculo manual de impostos criptográficos é especialmente complexo no Bybit, onde uma única conta pode manter posições à vista, perpétuos abertos, produtos Earn financiados e atividades de negociação fixas – todos gerando eventos tributáveis.
O cálculo básico é simples: pegue o que você recebeu (receita), subtraia o que você pagou (base de custo, calculada com FIFO) e o resultado é seu ganho ou perda tributável. Para pagamentos de Earn, o lucro tributável é o valor de mercado no momento do recebimento.
O CoinTracking automatiza isso em todo o seu histórico do Bybit – incluindo PnL de derivativos, taxas de financiamento e recompensas de ganho – e produz um relatório que seu contador ou autoridade fiscal local aceitará.
Como importar transações da Bybit para a CoinTracking
Três passos para conectar sua conta Bybit e sincronizar todas as transações automaticamente.
- 1
Faça login no CoinTracking e abra Importações
Após fazer login, clique no ícone Importar na navegação esquerda. É aqui que você conecta todas as suas exchanges, carteiras e blockchains.
- 2
Pesquise Bybit e selecione seu tipo de conta
Digite Bybit no campo de pesquisa. CoinTracking mostra duas opções: ByBit (para contas globais) e ByBit EU (para a plataforma regulamentada pela UE). Selecione aquele que corresponde à sua conta.
- 3
Crie uma chave de API somente leitura e conecte-se
No Bybit, vá para Perfil do usuário, Conta e segurança e Gerenciamento de API. Clique em Criar nova chave, escolha Chaves de API geradas pelo sistema com uso definido como Transação de API. Habilite permissões somente leitura, coloque o IP 3.248.77.147 na lista de permissões e marque todas as caixas de produtos: Negociação unificada, ganho, negociação plana, ativos. Cole sua chave API e chave privada (secreta) no CoinTracking e clique em Conectar e importar.
"Como profissional de criptografia tributária, recomendo o CoinTracking a todos os meus clientes. A cobertura de importação e a precisão dos relatórios tornam a preparação de impostos significativamente mais fácil."
Como criar o seu relatório fiscal da Bybit
com a CoinTracking
Três etapas, desde uma nova conta até um relatório fiscal que seu contador aceitará.
Conecte Bybit via API ou CSV
Faça login no CoinTracking, vá em Importações e pesquise Bybit. Crie uma chave de API somente leitura no Bybit com todas as categorias de produtos habilitadas (Unified Trading, Earn, Flat Trading, Assets) e cole-a no CoinTracking. Todas as negociações, PnL de derivativos, taxas de financiamento e ganhos de recompensas são sincronizados automaticamente.
Revise suas transações
Abra relatórios e valide transações. O CoinTracking sinaliza entradas de base de custos ausentes, importações duplicadas e diferenças de preços para que seu relatório final seja preciso.
Gere e exporte seu relatório fiscal
Selecione seu país e ano fiscal. CoinTracking gera um relatório formatado para sua jurisdição: PDF ou Excel, pronto para arquivar ou entregar ao seu contador.
Na maioria dos países da UE, sim. Cada venda de criptografia, swap ou liquidação de derivativos na Bybit é um evento tributável. O imposto sobre ganhos de capital se aplica à diferença entre sua base de custo e receitas. Os limites e taxas de isenção de impostos variam de acordo com o país.
De 2026, as trocas de criptografia da UE, incluindo Bybit EU, são exigidas de acordo com DAC8 para relatar dados de transações do usuário às autoridades fiscais nacionais. Fora da UE, a Bybit partilha dados com autoridades ao abrigo de acordos internacionais de troca de informações. O seu histórico comercial está cada vez mais visível para as autoridades fiscais.
Na maioria das jurisdições da UE, as recompensas e produtos de rendimento do Bybit Earn são tributáveis como renda quando você os recebe, com base no valor de mercado naquele momento. A venda posterior dessas recompensas desencadeia um ganho ou perda de capital separado. Para usuários dos EUA, o IRS trata as recompensas de apostas e empréstimos como renda ordinária.
Faça login no CoinTracking, vá em Importações e pesquise Bybit. Selecione Bybit (Unificado) ou Bybit EU dependendo da sua conta. Clique em Conectar automaticamente, insira sua chave API e chave privada (secreta) e clique em Conectar e importar. Certifique-se de que sua chave API Bybit tenha permissões somente leitura com todas as categorias de produtos habilitadas.
Sim. A importação da conta Bybit Unified cobre spot, derivativos (perpétuos e futuros), Earn, Flat Trading e Ativos em uma única conexão. CoinTracking lida com PnL, taxas de financiamento e liquidações automaticamente.
Sim. Na maioria dos países da UE e nos EUA, as perdas realizadas com a criptografia podem ser compensadas com ganhos no mesmo ano fiscal. As regras sobre o transporte de perdas variam de acordo com o país. CoinTracking calcula e relata ganhos e perdas automaticamente.
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