Bybit 税：如何提交加密货币税务报告
Bybit 不会代表您预扣税款或提交报告。每笔交易、衍生品结算和赚取奖励都是您的责任。 CoinTracking 导入您的完整 Bybit 历史记录，计算收益和损失，并生成适合您所在国家/地区的税务报告。
- 在大多数欧盟国家，Bybit 上的每笔加密货币交易和衍生品结算都是应税处置。当您出售、掉期或平仓时，需缴纳资本利得税。
- 在大多数欧盟司法管辖区，Bybit Earn 奖励和收益产品均应在您收到奖励时作为收入纳税，而不是在您出售时纳税。
- 您自己的钱包之间的转账不属于应税事件。用法定货币购买加密货币不是应税事件。
- 下 DAC8，包括Bybit EU在内的欧盟加密货币交易所需要向国家税务机关报告用户交易数据 2026。您的交易历史越来越容易被税务机关发现。
Bybit 和您的纳税义务
Bybit 是全球最大的加密货币衍生品和现货交易所之一，提供统一账户，涵盖现货交易、永续合约和期货合约、收益产品和平仓交易——全部集中在一个地方。如此广泛的产品创造了广泛的潜在应税事件。
Bybit 不会代表您预扣税款或提交报告。您有责任跟踪每笔交易，计算收益和损失，并向您的国家税务机关申报。
CoinTracking 通过三种方式支持完整的 Bybit 导入：
- Bybit （统一：现货、衍生品、收益、平仓交易、资产）：通过 API 密钥和私钥（秘密）自动连接、上传 CSV 文件或使用旧版 API 导入
- Bybit欧盟：Bybit欧盟监管平台单独导入
加密货币税务基础知识：欧盟投资者需要了解什么
欧盟成员国的加密货币税务规则各不相同。这三个原则广泛适用，但请务必与当地税务机关或合格的顾问核实具体情况。
交易加密货币是一种应税处置
在大多数欧盟国家，衍生品头寸的每次销售、掉期或平仓都是应税事件。资本利得税适用于您支付的金额之间的差额（成本基础）以及您收到的内容。您自己的钱包之间的转账不会产生税收。
赚取奖励和收益收入均需纳税
当您收到 Bybit Earn 奖励或收益产品支出时，该收入通常需要在收到时根据当时的市场价值纳税。这些奖励的后续销售被视为单独的资本收益。
记录是你的责任
欧盟加密货币交易所需要 DAC8 向国家税务机关报告交易数据 2026。准确的记录仍然是您的责任。 CoinTracking 维护着每笔 Bybit 交易的完整且有日期的审计跟踪——包括衍生品损益、融资费用和收益支出。
按国家/地区划分的 Bybit 税费
加密货币税务规则因市场而异。以下是 CoinTracking 用户在 Bybit 上交易最活跃的国家/地区的关键费率、截止日期和备案表格。
德国
- 处置税： 个人所得税税率（最高45%）；如果持有超过一年，收益免税（Haltefrist）
- 年度豁免： 每年 600 欧元以下的收益免税
- 赚取收入： 作为其他收入征税 (Sonstige Einkünfte)
- 成本基础： 先进先出
- 权威机构： 金融业
- 表格： 安拉格 SO、安拉格 KAP
英国
- 资本利得税： 从 2024 年 10 月起，18%（基本费率）或 24%（更高费率）
- 每年豁免金额： £3,000（2024/25 年起）
- 赚取收入： 按边际税率缴纳所得税
- 成本基础： 第 104 条联营（HMRC 规则）
- 权威机构： 英国税务海关总署
- 表格： 自我评估 SA100、SA108
西班牙
- 储蓄收入（IRPF）： 6,000 欧元以下 19%； 50,000 欧元以下 21%； 23%，最高 200,000 欧元； 27%，最高 300,000 欧元； 28%以上
- 国外加密货币披露： 如果海外投资组合超过 50,000 欧元，则需要 Modelo 721
- 赚取收入： 作为储蓄收入征税（rendimientos del Capital）
- 权威机构： 缴费署 (AEAT)
- 表格： 型号 100 (IRPF)、型号 721
波兰
- 统一费率： 所有加密收益的 19%（无持有期豁免）
- 损失结转： 最长 5 年
- 赚取收入： 按 19% 作为资本收入征税
- 成本基础： 先进先出
- 权威机构： 乌尔扎德·斯卡鲍伊
- 形式： PIT-38
意大利
- 统一费率： 每年收益超过 2,000 欧元时，税率为 26%（自 2023 年起）
- 外资持股披露： 如果投资组合超过 15,000 欧元，则需要 Quadro RW
- 赚取收入： 按 26% 作为资本收入征税
- 权威机构： 国家通讯社
- 表格： Quadro RT（增持）、Quadro RW（外资持股）
葡萄牙
- 处置税： 持有时间少于 1 年的加密货币收益为 28%（从 2023 年起）
- 长期持有： 如果持有一年或以上，处置时免税
- 赚取收入： 按 35% 统一税率或累进所得税税率征税
- 权威机构： 贡布塔利亚高速公路 (AT)
- 表格： Modelo 3、Anexo G 或 Anexo J
美国
- 短期收益（持有一年以下）： 普通所得税（10-37%）
- 长期收益（持有1年或更长时间）： 0%、15% 或 20%，具体取决于收入
- 赚取奖励： 收到时应作为普通收入纳税
- 成本基础： 先进先出（默认）；允许特定身份识别
- 权威机构： 国税局
- 表格： 8949 表，附表 D
法国
- 30% 统一税 (PFU)： 加密货币处置收益须缴纳预缴福费泰尔税 (PFU)——12.8% 所得税 + 17.2% 社会费用。
- 持有期限不豁免： 与德国不同，一年后没有免税门槛。
- 赚取收入： 如果定期收到，则作为 BNC（非商业收入）纳税；否则作为资本收益。
- 权威机构： 公共财政总局 (DGFiP)。通过 Formulaire 2086 声明。
奥地利
- 27.5% 资本利得税： 自 2022 年 3 月起，加密货币像股票一样被征税——收益适用 27.5% 的 KESt (Kapitalertragsteuer)。
- 受祖父保护的旧硬币： 2021 年 2 月 28 日之前获得的加密货币处置时免税（不适用 KESt）。
- 收益与收益： 视为资本收入，同样按 27.5% 征税。
- 权威机构： 奥地利金融局。通过 Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv) 报告。
税收规则经常变化。本概述仅供一般信息参考，并不构成税务建议。针对您的具体情况咨询合格的顾问。
Bybit交易需要纳税吗？
在大多数欧盟国家，加密货币被视为一种资产：处置它可能会引发资本利得税，而赚取它可以算作收入。将此作为起始参考。确切的规则因国家/地区而异。
应税事件
- 出售加密货币换取法定货币（欧元、英镑等）
- 用加密货币交换加密货币
- 平仓永续或期货头寸 (PnL)
- Bybit 赚取并产生收到的产品奖励
- 因行动而收到的空投
- 使用加密货币支付商品或服务
不征税
- 购买和持有加密货币
- 在您自己的钱包之间转移加密货币
- 充值法币至Bybit
- 接收加密货币作为个人礼物
税收待遇因国家/地区而异。 CoinTracking 会自动应用您所选司法管辖区的规则。
如何计算您的Bybit税费
在 Bybit 上手动计算加密货币税尤其复杂，其中单个账户可以持有现货头寸、未平仓永续合约、融资收益产品和固定交易活动——所有这些都会产生应税事件。
核心计算很简单：用您收到的（收益）减去您支付的（成本基础，计算公式为 先进先出），结果就是您的应税收益或损失。对于赚取支出，应税收入是收到时的市场价值。
CoinTracking 可以在您的完整 Bybit 历史记录（包括衍生品盈亏、资金费用和赚取奖励）中自动执行此操作，并生成您的会计师或当地税务机关会接受的报告。
如何将Bybit导入CoinTracking
只需三个步骤即可连接您的 Bybit 账户并自动同步所有交易。
- 1
登录 CoinTracking 并打开 Imports
登录后，单击左侧导航栏中的“导入”图标。这是您连接所有交易所、钱包和区块链的地方。
- 2
搜索Bybit并选择您的账户类型
在搜索字段中输入 Bybit。 CoinTracking 显示两个选项：ByBit（适用于全球账户）和 ByBit EU（适用于欧盟监管平台）。选择与您的帐户匹配的一项。
- 3
创建只读 API 密钥并连接
在 Bybit 中，转到“用户个人资料”，然后转到“帐户和安全”，然后转到“API 管理”。单击创建新密钥，选择系统生成的 API 密钥，并将用途设置为 API 事务。启用只读权限，将IP 3.248.77.147列入白名单，并选中所有产品框：统一交易、收益、扁平交易、资产。将您的 API 密钥和私钥（秘密）粘贴到 CoinTracking 中，然后单击“连接并导入”。
“作为一名加密货币税务专业人士，我向所有客户推荐 CoinTracking。导入覆盖范围和报告准确性使税务准备变得更加容易。”
如何创建你的Bybit
使用 CoinTracking 进行税务报告
从新账户到会计师接受的税务报告只需三个步骤。
通过API或CSV连接Bybit
登录 CoinTracking，进入 Imports 并搜索 Bybit。在启用所有产品类别（统一交易、收益、固定交易、资产）的 Bybit 中创建只读 API 密钥，并将其粘贴到 CoinTracking 中。所有交易、衍生品盈亏、资金费用和赚取奖励自动同步。
查看您的交易
打开报告并验证交易。 CoinTracking 会标记缺失的成本基础条目、重复导入和价格差距，以便您的最终报告准确无误。
生成并导出您的税务报告
选择您所在的国家/地区和纳税年度。 CoinTracking 会生成适合您所在司法管辖区的格式的报告：PDF 或 Excel，准备好提交或交给您的会计师。
在大多数欧盟国家，是的。 Bybit 上的每一次加密货币销售、互换或衍生品结算都是应税事件。资本利得税适用于您的成本基础和收益之间的差额。免税门槛和税率因国家/地区而异。
来自 2026，包括 Bybit EU 在内的欧盟加密货币交易所均需遵守 DAC8 向国家税务机关报告用户交易数据。在欧盟之外，Bybit 根据国际信息交换协议与当局共享数据。您的交易历史越来越容易被税务机关发现。
在大多数欧盟司法管辖区，Bybit Earn 奖励和收益产品在您收到时应根据当时的市场价值作为收入纳税。这些奖励的后续出售会引发单独的资本收益或损失。对于美国用户，国税局将质押和借贷奖励视为普通收入。
登录 CoinTracking，进入 Imports 并搜索 Bybit。根据您的账户选择Bybit（统一）或Bybit EU。单击自动连接，输入您的 API 密钥和私钥（秘密），然后单击连接并导入。确保您的 Bybit API 密钥具有只读权限并启用所有产品类别。
是的。 Bybit统一账户导入涵盖现货、衍生品（永续合约和期货）、收益、平仓交易和资产的单一连接。 CoinTracking 自动处理损益、资金费用和清算。
是的。在大多数欧盟国家和美国，加密货币的已实现损失可以抵消同一纳税年度的收益。结转损失的规则因国家/地区而异。 CoinTracking 自动计算并报告收益和损失。