Impostos sobre Binance: como apresentar a sua declaração de criptomoedas
A Binance não retém impostos nem registra relatórios em seu nome. Cada negociação, recompensa de aposta e descarte é de sua responsabilidade. CoinTracking importa seu histórico completo da Binance, calcula ganhos e perdas e gera um relatório fiscal pronto para a autoridade fiscal ou contador do seu país.
Veja como importar a sua conta Binance, passo a passo
Veja como gerar uma chave de API Binance somente leitura, colá-la no CoinTracking e preparar um relatório fiscal em minutos.
Inicie a importação gratuita da Binance- Cada negociação de criptografia na Binance é uma alienação tributável na maioria dos países da UE. O imposto sobre ganhos de capital se aplica quando você vende, troca ou gasta criptografia.
- As recompensas de apostas e empréstimos são tributáveis como rendimento na maioria das jurisdições da UE, no momento em que as recebe, e não quando as vende.
- As transferências entre suas próprias carteiras não são eventos tributáveis. Comprar criptografia com moeda fiduciária não é um evento tributável.
- Abaixo DAC8, as exchanges de criptomoedas da UE, incluindo a Binance, são obrigadas a relatar os dados das transações dos usuários às autoridades fiscais nacionais de 2026. O seu histórico comercial está cada vez mais visível para as autoridades fiscais.
Binance e as suas obrigações fiscais na UE
A Binance é uma das maiores bolsas de criptografia do mundo, oferecendo negociação à vista, apostas, empréstimos e futuros. Para os investidores da UE, isto significa uma vasta gama de eventos potencialmente tributáveis numa única plataforma.
A Binance não retém impostos nem registra relatórios em seu nome. Você é responsável por rastrear todas as transações, calcular ganhos e perdas e declará-los à autoridade fiscal nacional.
CoinTracking suporta a importação completa da Binance de quatro maneiras:
- Binância (Spot, Earn, Staking): sincronização automática via API ou upload manual de CSV
- Cadeia Binance (BNB): sincronização blockchain on-chain através do endereço da sua carteira
- Cadeia Inteligente Binance (BSC): sincronização blockchain on-chain através do endereço da sua carteira
- Binance EUA: conexão API ou upload de CSV
Noções básicas da tributação de criptomoedas: o que os investidores da UE precisam de saber
As regras fiscais para criptografia variam entre os estados membros da UE. Estes três princípios aplicam-se amplamente, mas verifique sempre os detalhes com a autoridade fiscal local ou com um consultor qualificado.
Negociar criptografia é uma alienação tributável
Na maioria dos países da UE, cada venda, troca ou utilização de criptografia é um facto tributável. O imposto sobre ganhos de capital se aplica à diferença entre o que você pagou (base de custo) e o que você recebeu. As transferências entre suas próprias carteiras não geram impostos.
As recompensas de apostas e empréstimos são rendimentos tributáveis
Quando você recebe recompensas de apostas ou empréstimos, esse rendimento normalmente é tributável no momento do recebimento, com base no valor de mercado daquele momento. A venda posterior dessas recompensas é tratada como um ganho de capital separado.
Os registros são de sua responsabilidade
As trocas de criptografia da UE são exigidas de acordo com DAC8 comunicar dados de transações às autoridades fiscais nacionais de 2026. Registros precisos permanecem de sua responsabilidade. CoinTracking mantém uma trilha de auditoria completa e datada de cada transação da Binance.
Tributação na Binance por país
As regras fiscais de criptografia variam de acordo com o mercado. Abaixo estão as principais taxas, prazos e formulários de preenchimento para os sete países onde os usuários do CoinTracking negociam mais ativamente na Binance.
Alemanha
- Imposto sobre eliminação: Taxa de imposto de renda pessoal (até 45%); os ganhos são isentos de impostos se mantidos por mais de 1 ano (Haltefrist)
- Isenção anual: Ganhos até 600€/ano são isentos de impostos
- Renda de piquetagem: Tributado como outras receitas (Sonstige Einkünfte)
- Base de custo: FIFO
- Autoridade: Financiamento
- Formulários: Anlage SO, Anlage KAP
Reino Unido
- Imposto sobre ganhos de capital: 18% (taxa básica) ou 24% (taxa superior) a partir de outubro de 2024
- Valor anual isento: £ 3.000 (2024/25 em diante)
- Renda de piquetagem: Imposto de Renda à taxa marginal
- Base de custo: Conjunto da Seção 104 (regras HMRC)
- Autoridade: HMRC
- Formulários: Autoavaliação SA100, SA108
Espanha
- Rendimento da poupança (IRPF): 19% até 6.000€; 21% até 50.000€; 23% até 200 mil euros; 27% até 300 mil euros; 28% acima
- Divulgação de criptografia estrangeira: Modelo 721 obrigatório caso carteira exceda 50 mil euros no exterior
- Renda de piquetagem: Tributado como rendimento de poupança (rendimientos del capital)
- Autoridade: Agência Tributária (AEAT)
- Formulários: Modelo 100 (IRPF), Modelo 721
Polônia
- Taxa fixa: 19% em todos os ganhos criptográficos (sem isenção de período de retenção)
- Transporte de perdas: Até 5 anos
- Renda de piquetagem: Tributado como rendimento de capital em 19%
- Base de custo: FIFO
- Autoridade: Urząd Skarbowy
- Formulário: PIT-38
Itália
- Taxa fixa: 26% sobre ganhos superiores a 2.000€/ano (a partir de 2023)
- Divulgação de participações estrangeiras: Quadro RW exigido se o portfólio exceder € 15.000
- Renda de piquetagem: Tributado como rendimento de capital em 26%
- Autoridade: Agência de entrada
- Formulários: Quadro RT (ganhos), Quadro RW (participações estrangeiras)
Portugal
- Imposto sobre eliminação: 28% sobre ganhos de criptografia mantidos há menos de 1 ano (a partir de 2023)
- Participação de longo prazo: Isento de impostos na alienação se mantido por 1 ano ou mais
- Renda de piquetagem: Tributado a uma taxa fixa de 35% ou taxas progressivas de imposto de renda
- Autoridade: Autoridade Tributária (AT)
- Formulários: Modelo 3, Anexo G ou Anexo J
Estados Unidos
- Ganhos de curto prazo (mantidos abaixo de 1 ano): Imposto de renda normal (10-37%)
- Ganhos de longo prazo (mantidos por 1 ano ou mais): 0%, 15% ou 20% dependendo da renda
- Apostando recompensas: Tributável como rendimento ordinário quando recebido
- Base de custo: FIFO (padrão); identificação específica permitida
- Autoridade: IRS
- Formulários: Formulário 8949, Anexo D
França
- Imposto fixo de 30% (PFU): Os ganhos provenientes de alienações de criptomoedas estão sujeitos ao prelevement forfaitaire unique (PFU) — 12,8% de imposto de renda + 17,2% de encargos sociais.
- Sem isenção de período de detenção: Ao contrário da Alemanha, não existe limite de isenção de impostos após 1 ano.
- Renda de piquetagem: Tributado como BNC (renda não comercial) se recebido regularmente; caso contrário, como ganhos de capital.
- Autoridade: Direção Geral de Finanças Públicas (DGFiP). Declarar via Formulário 2086.
Áustria
- 27,5% de imposto sobre ganhos de capital: Desde março de 2022, a criptografia é tributada como as ações – um KESt (Kapitalertragsteuer) fixo de 27,5% se aplica aos ganhos.
- Moedas antigas adquiridas: A criptografia adquirida antes de 28 de fevereiro de 2021 é isenta de impostos na alienação (nenhum KESt se aplica).
- Estacar e emprestar: Tratado como rendimento de capital, também tributado a 27,5%.
- Autoridade: Finanzamt Áustria. Relatório via Einkommensteuererklarung (E1/E1kv).
As regras fiscais mudam frequentemente. Esta visão geral é apenas para informação geral e não constitui aconselhamento fiscal. Consulte um consultor qualificado para sua situação específica.
As transações na Binance estão sujeitas a impostos?
Na maioria dos países da UE, as criptomoedas são tratadas como um ativo: descartá-las pode gerar um imposto sobre ganhos de capital e ganhá-las pode contar como rendimento. Use isso como referência inicial. As regras exatas variam de acordo com o país.
Eventos tributáveis
- Venda de criptografia por moeda fiduciária (EUR, GBP, etc.)
- Trocando criptografia por criptografia
- Recompensas de staking e empréstimo recebidas
- Airdrops recebidos em troca de uma ação
- Negociações NFT na Binance NFT
- Usando criptografia para pagar por bens ou serviços
Não tributável
- Comprando e mantendo criptografia
- Transferindo criptografia entre suas próprias carteiras
- Depositando moeda fiduciária na Binance
- Receber criptografia como presente pessoal
O tratamento fiscal varia de acordo com o país. CoinTracking aplica as regras da jurisdição selecionada automaticamente.
Como calcular os impostos das suas transações na Binance
O cálculo manual de impostos criptográficos é propenso a erros, especialmente com uma combinação de negociações à vista, apostas de recompensas e transferências ao longo de vários anos.
O cálculo básico é simples: pegue o que você recebeu (receita), subtraia o que você pagou (base de custo, calculada com FIFO) e o resultado é seu ganho ou perda tributável. Para o staking, o lucro tributável é o valor de mercado no momento do recebimento.
O CoinTracking automatiza isso em todo o seu histórico da Binance, incluindo casos extremos como descontos em taxas do BNB, conversões de poeira e transportes plurianuais, e produz um relatório que seu contador ou autoridade fiscal local aceitará.
Como importar transações da Binance para a CoinTracking
Três etapas para conectar sua conta Binance e sincronizar todas as transações automaticamente.
- 1
Faça login no CoinTracking e abra Importações
Após fazer login, clique no ícone Importar na navegação esquerda. É aqui que você conecta todas as suas exchanges, carteiras e blockchains.
- 2
Pesquise Binance e selecione seu tipo de conta
Digite “Binance” no campo de pesquisa. CoinTracking mostra todas as opções disponíveis: Binance (Spot), Binance Chain (BNB), Binance Smart Chain e Binance US.
- 3
Insira sua chave API e inicie a conexão
Selecione "Conectar automaticamente", insira sua chave de API Binance e segredo de API e clique em "Conectar e importar". CoinTracking sincroniza todas as suas transações automaticamente no modo somente leitura – seus fundos estão sempre seguros.
"O CoinTracking pode lidar com praticamente qualquer transação complexa que você possa realizar e a automação é um verdadeiro salva-vidas. De todas as ferramentas de software tributário que analisamos, o CoinTracking é o mais detalhado e tem mais verificações de precisão do que a concorrência."
Como criar o seu relatório fiscal da Binance
com a CoinTracking
Três etapas, desde uma nova conta até um relatório fiscal que seu contador aceitará.
Conecte Binance via API
Faça login no CoinTracking, vá para Importações → Nova importação → Binance e gere uma chave API somente leitura no Binance. Todas as suas negociações, recompensas de apostas, depósitos e taxas são sincronizadas automaticamente. O upload de CSV é compatível como substituto.
Revise suas transações
Abra Relatórios → Validar transações. O CoinTracking sinaliza entradas de base de custos ausentes, importações duplicadas e diferenças de preços para que seu relatório final seja preciso.
Gere e exporte seu relatório fiscal
Selecione seu país e ano fiscal. CoinTracking gera um relatório formatado para sua jurisdição: PDF ou Excel, pronto para arquivar ou entregar ao seu contador.
Na maioria dos países da UE, sim. Cada negociação, troca ou alienação de criptografia é um evento tributável. O ganho ou perda é calculado com base no seu custo e no produto no momento da venda. Os limites e taxas de isenção de impostos variam de acordo com o país.
Na maioria das jurisdições da UE, as recompensas de apostas são tributáveis como rendimento quando as recebe, com base no valor de mercado nesse momento. A venda posterior dessas recompensas desencadeia um ganho ou perda de capital separado.
De 2026, as trocas de criptografia da UE, incluindo Binance, são exigidas de acordo com DAC8 para relatar dados de transações do usuário às autoridades fiscais nacionais. Isto não altera a sua obrigação de apresentação, mas significa que as autoridades têm acesso ao seu volume de transações.
Faça login no CoinTracking, vá para Importações → Nova Importação → Binance e conecte-se via chave API. Todas as transações são sincronizadas automaticamente. Você também pode fazer upload de uma exportação CSV da Binance como alternativa.
Geralmente, você é responsável por declarar ganhos criptográficos para todos os anos fiscais abertos. Se você tiver renda não declarada, consulte um consultor fiscal qualificado. CoinTracking pode importar o histórico plurianual da Binance para ajudá-lo a reconstruir sua posição.
Sim. Na maioria dos países da UE, as perdas realizadas com a criptografia podem ser compensadas com ganhos no mesmo ano fiscal. As regras sobre o transporte de perdas variam de acordo com o país. CoinTracking calcula e relata ganhos e perdas automaticamente.
Comece hoje a acompanhar os impostos sobre as suas criptomoedas
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