Impuestos Binance: Cómo presentar su informe de impuestos de criptomonedas
Binance no retenga impuestos ni presenta informes en su nombre. Cada comercio, apuesta recompensa y disposición es su responsabilidad. CoinTracking importa todo el historial de Binance, calcula ganancias y pérdidas, y genera un informe fiscal listo para la autoridad tributaria o contador de su país.
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Comience su importación de Binance gratis- Cada operación con criptomonedas en Binance constituye una transmisión sujeta a impuestos en la mayoría de los países de la UE. Se aplica el impuesto sobre ganancias de capital al vender, intercambiar o gastar criptomonedas.
- En la mayoría de las jurisdicciones de la UE, las recompensas por participación y préstamo son imponibles como ingresos, en el momento en que las recibes, no cuando las vendes.
- Las transferencias entre sus propias billeteras no son eventos imponibles. Comprar criptomonedas con fiat no es un evento imponible.
- En el DAC8, las bolsas de criptomonedas de la UE , incluida Binance , deben informar los datos de las transacciones de los usuarios a las autoridades fiscales nacionales de 2026Su historial comercial es cada vez más visible para las autoridades fiscales.
Binance y sus obligaciones fiscales de la UE
Binance es uno de los intercambios de criptomonedas más grandes del mundo, que ofrece operaciones a la venta, participaciones, préstamos y futuros. Para los inversores de la UE, esto significa una amplia gama de eventos potencialmente imponibles en una sola plataforma.
Binance no retiene impuestos ni presenta informes en su nombre. Usted es responsable de realizar el seguimiento de cada transacción, calcular las ganancias y pérdidas y declararlas a su autoridad fiscal nacional.
CoinTracking admite la importación completa de Binance de cuatro maneras:
- Binance (Spot, Earn, Staking): sincronización automática a través de API o carga CSV manual
- Cadenas de Binance (BNB): sincronización de blockchain en cadena a través de su dirección de billetera
- Binance Smart Chain (BSC): sincronización de blockchain en cadena a través de su dirección de billetera
- Binance EE.UU.: conexión API o carga CSV
Principios básicos de los impuestos sobre criptomonedas: lo que los inversores de la UE deben saber
Las reglas fiscales para las criptomonedas varían en los Estados miembros de la UE. Estos tres principios se aplican ampliamente, pero siempre verifique los detalles con su autoridad fiscal local o un asesor calificado.
El comercio de criptomonedas es una disposición imponible
En la mayoría de los países de la UE, cada venta, intercambio o uso de criptomonedas es un evento imponible.base de costes) y lo que recibió. Las transferencias entre sus propias carteras no generan impuestos.
Las recompensas de participación y préstamo son ingresos imponibles
Cuando usted recibe recompensas de apuesta o préstamo, ese ingreso es típicamente imponible en el momento de recibirlo, basándose en el valor de mercado en ese momento.
Los registros son tu responsabilidad.
Los intercambios de criptomonedas de la UE se requieren en virtud de DAC8 para informar a las autoridades fiscales nacionales de los datos de las transacciones de 2026CoinTracking mantiene un registro completo y datado de todas las transacciones de Binance.
Impuestos de Binance por país
Las reglas de impuestos sobre criptomonedas difieren según el mercado. A continuación se presentan las tasas clave, plazos y formularios de presentación para los siete países donde los usuarios de CoinTracking operan más activamente en Binance.
Alemania
- Impuesto sobre la eliminación: Taxa de impuesto sobre la renta personal (hasta 45%); las ganancias están exentas de impuestos si se mantienen durante más de un año (Haltefrist)
- Exención anual: Las ganancias de hasta 600 €/año están exentas de impuestos
- Ingresos de juego: Impuesto sobre otros ingresos (Sonstige Einkünfte)
- Base de costes: FIFO
- Autoridad: Finanzas
- Formularios: Anlage SO, Anlage KAP
Reino Unido
- Impuesto sobre las ganancias de capital: 18% (taxa básica) o 24% (taxa superior) a partir de octubre de 2024
- Cuota anual exenta: £3.000 (2024/25 y adelante)
- Ingresos de juego: Impuesto sobre la renta a tasa marginal
- Base de costes: Sección 104 - Cuota de datos (reglas del HMRC)
- Autoridad: HMRC
- Formularios: Autoevaluación SA100, SA108
España
- Ingresos de ahorro (IRPF): 19% hasta 6.000 €; 21% hasta 50.000 €; 23% hasta 200.000 €; 27% hasta 300.000 €; 28% más
- Divulgación de criptomonedas extranjeras: Modelo 721 requerido si la cartera excede los 50.000 euros en el extranjero
- Ingresos de juego: Impuesto como ingresos por ahorros (rendimientos del capital)
- Autoridad: Agencia Tributaria (AEAT)
- Formularios: Modelo 100 (IRPF), Modelo 721
Polonia
- Rate fijo: 19% en todas las ganancias de criptomonedas (sin exención durante el período de retención)
- Las pérdidas por adelantado: Hasta 5 años
- Ingresos de juego: Impuesto como ingreso de capital en el 19%
- Base de costes: FIFO
- Autoridad: Urząd Skarbowy
- Forma: PIT-38
Italia
- Rate fijo: 26% en ganancias superiores a 2.000 €/año (a partir de 2023)
- Información sobre las participaciones extranjeras: Quadro RW requerido si la cartera excede los 15.000 euros
- Ingresos de juego: Impuesto como ingreso de capital en un 26%
- Autoridad: Agenzia delle Entrate
- Formularios: Quadro RT (ganas), Quadro RW (participaciones extranjeras)
Portugal
- Impuesto sobre la eliminación: El 28% de las ganancias de criptomonedas mantenidas por menos de un año (a partir de 2023)
- Alimentación y alimentación Exento de impuestos en la disposición si se mantiene durante un año o más
- Ingresos de juego: Impuesto a un tipo fijo o progresivamente de 35%
- Autoridad: Autoridad Tributaria (AT)
- Formularios: Modelo 3, Anexo G o Anexo J
Estados Unidos
- ganancias a corto plazo (contiene menos de un año): Impuesto sobre la renta ordinario (10-37%)
- ganancias a largo plazo (contiene un año o más): 0%, 15%, o 20% dependiendo de los ingresos
- Las recompensas de apuesta: Impuesto como ingreso ordinario cuando se recibe
- Base de costes: FIFO (por defecto); se permite la identificación específica
- Autoridad: El IRS
- Formularios: Formulario 8949, Anexo D
Francia
- Impuesto plano del 30% (UIP): Las ganancias de las cripto-descanso están sujetas al tipo de imposición única (PFU) 12.8% de impuesto sobre la renta + 17.2% de los cargos sociales.
- No exención para el período de retención: A diferencia de Alemania, no existe un umbral libre de impuestos después de un año.
- Ingresos de juego: Impuesto como BNC (ingresos no comerciales) si se reciben regularmente; de lo contrario, como ganancias de capital.
- Autoridad: Dirección General de Finanzas Públicas (DGFiP).
Austria
- Impuesto sobre las ganancias de capital del 27,5%: Desde marzo de 2022, las criptomonedas se gravan como acciones un KESt (Kapitalertragsteuer) de un 27,5% se aplica a las ganancias.
- Las monedas antiguas de los abuelos: La criptomoneda adquirida antes del 28 de febrero de 2021 está libre de impuestos en la disposición (no se aplica KESt).
- Participación y préstamos: Tratados como ingresos por capital, también gravados en un 27,5%.
- Autoridad: Finanzamt Austria.Informe a través de Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv).
Las normas fiscales cambian con frecuencia. Este resumen es meramente informativo y no constituye asesoramiento fiscal. Consulte a un asesor cualificado sobre su situación concreta.
¿Son tributables las transacciones de Binance?
En la mayoría de los países de la UE, la criptografía se trata como un activo: su disposición puede provocar un impuesto sobre las ganancias de capital y su obtención puede ser considerada como un ingreso.
Eventos imponibles
- Venta de criptomonedas por moneda fiduciaria (EUR, GBP, etc.)
- Cambiar criptomonedas por criptomonedas
- Las recompensas de participación y préstamo recibidas
- Arredadas recibidas a cambio de una acción
- Las operaciones de NFT en Binance NFT
- Usar criptomonedas para pagar bienes o servicios
No es imponible
- Compra y retención de criptomonedas
- Transferir criptomonedas entre sus propias billeteras
- Depositar dinero en efectivo en Binance
- Recibir criptomonedas como regalo personal
El tratamiento fiscal varía según el país. CoinTracking aplica automáticamente las reglas para la jurisdicción seleccionada.
Cómo calcular los impuestos de Binance
Calcular manualmente los impuestos de criptomonedas es propenso a errores, especialmente con una mezcla de operaciones instantáneas, apostando recompensas y transferencias a lo largo de varios años.
El cálculo básico es sencillo: toma lo que recibió (recetos), restar lo que pagó (base de costes, calculado con FIFO), y el resultado es su ganancia o pérdida sujeta a impuestos. En el caso del staking, la renta imponible es el valor de mercado en el momento de recibirla.
CoinTracking automatiza esto en todo su historial Binance, incluyendo casos de ventaja como descuentos de tarifas BNB, conversiones de polvo y transferencias plurianuales, y produce un informe que su contador o autoridad fiscal local aceptará.
Cómo importar Binance en CoinTracking
Tres pasos para conectar su cuenta de Binance y sincronizar todas las transacciones automáticamente.
- 1
Ingrese en CoinTracking y abra las importaciones
Después de iniciar sesión, haga clic en el icono Import en la navegación izquierda. Aquí es donde conecta todos sus intercambios, carteras y cadenas de bloques.
- 2
Busque Binance y seleccione su tipo de cuenta
En el campo de búsqueda, escriba "Binance". CoinTracking muestra todas las opciones disponibles: Binance (Spot), Binance Chain (BNB), Binance Smart Chain y Binance US.
- 3
Ingrese su clave de API y inicie la conexión
Seleccione "Conectar automáticamente", ingrese su clave de API de Binance y API Secret, luego haga clic en "Conectar e importar". CoinTracking sincroniza automáticamente todas sus transacciones en modo de solo lectura sus fondos siempre están seguros.
"CoinTracking puede manejar casi cualquier transacción compleja que puedas lanzar y la automatización es un verdadero salvador de vidas. De todas las herramientas de software fiscal que hemos revisado, CoinTracking es el más orientado al detalle y tiene más controles de precisión en su lugar que la competencia".
Cómo crear tu binance
Informe fiscal con CoinTracking
Tres pasos desde una cuenta nueva hasta un informe fiscal que su contador aceptará.
Conectar Binance a través de API
Ingrese a CoinTracking, vaya a Importaciones → Nuevas importaciones → Binance, y genere una clave de API de lectura en Binance. Todas sus operaciones, recompensas de apuestas, depósitos y tarifas se sincronizan automáticamente.
Revise sus transacciones
Abra Informes → Validar transacciones. CoinTracking señala los costes de adquisición ausentes, las importaciones duplicadas y los precios faltantes para que su informe final sea preciso.
Generar y exportar su informe fiscal
Seleccione su país y año fiscal. CoinTracking genera un informe formateado para su jurisdicción: PDF o Excel, listo para presentar o entregar a su contador.
En la mayoría de los países de la UE, sí. Cada transacción de criptomonedas, swap o disposición es un evento imponible. La ganancia o pérdida se calcula en función de su costo y los ingresos en el momento de la venta. Los umbrales y las tasas libres de impuestos varían según el país.
En la mayoría de las jurisdicciones de la UE, las recompensas por apuestas se imponen como ingresos cuando se reciben, en función del valor de mercado en ese momento.
De la 2026, las criptomonedas de la UE , incluida Binance , son requeridas en DAC8 Para informar a las autoridades fiscales nacionales de los datos de las transacciones de los usuarios, esto no cambia su obligación de presentación, pero significa que las autoridades tienen acceso al volumen de sus transacciones.
Ingrese a CoinTracking, vaya a Importaciones → Nuevas importaciones → Binance y conecte a través de la clave API. Todas las transacciones se sincronizan automáticamente. También puede subir una exportación de CSV desde Binance como retroceso.
CoinTracking puede importar el historial de Binance de varios años para ayudarle a reconstruir su posición.
En la mayoría de los países de la UE, las pérdidas realizadas por criptomonedas pueden ser compensadas con ganancias en el mismo año fiscal. Las reglas sobre la transferencia de pérdidas varían según el país. CoinTracking calcula y informa ganancias e pérdidas automáticamente.
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