Impostos de Binance: com declarar les vostres criptomonedes
Binance no retén impostos ni presenta informes en el seu nom. Cada comerç, apostar recompensa i disposició és responsabilitat teva. CoinTracking importa el seu historial complet de Binance, calcola ganes i pèrdues i genera un informe fiscal preparat per a l'autoritat tributària o contador del vostre país.
Vegeu com importar el vostre compte de Binance, pas a pas
Mira com generar una clau de Binance API només llegeix, col·locar-la en CoinTracking, i obtenir un informe fiscal preparat en minuts.
Inicieu la importació gratuïta des de Binance- Cada operació amb criptomonedes a Binance constitueix una transmissió subjecta a tributació a la majoria de països de la UE. S'aplica l'impost sobre guanys de capital en vendre, intercanviar o gastar criptomonedes.
- Les recompenses de participació i prestaments són tributades com a ingressos en la majoria de jurisdiccions de la UE, al moment que les rebeu, no quan ven.
- Les transferències entre les vostres pròpies carteres no són fets imposables. Comprar criptomonedes amb moneda fiduciària tampoc no és un fet imposable.
- Sota DAC8, els intercambis de criptomonedes de la UE incloent Binance estan obligats a informar les dades de transaccions dels usuaris a les autoritats fiscales nacionals des de 2026. El vostre historial comercial és cada cop més visible per a les autoritats fiscals.
Binance i les vostres obligacions fiscals a la UE
Binance és un dels principals intercanvis de criptomonedes del món, que ofereix negocis a punt, participacions, préstecs i futures. Per als inversors de la UE, això significa una àmplia gamma d'esdeveniments potencialment imposables en una sola plataforma.
Binance no retén impostos ni presenta informes en el seu nom. Vostè és responsable de seguir cada transacció, calcular guanys i pèrdues i declarar-les a l'autoritat fiscal nacional.
CoinTracking admet la importació completa de Binance de quatre maneres:
- Binance (Spot, Earn, Staking): sincronització automàtica mitjançant API o càrrega manual CSV
- Binance Chain (BNB): sincronització de la cadena de blocs a la cadena mitjançant l'adreça de la vostra cartera
- Binance Smart Chain (BSC): sincronització de la cadena de blocs a la cadena mitjançant l'adreça de la vostra cartera
- Binance EUA: connexió a l'API o càrrega de CSV
Fonaments de la fiscalitat de les criptomonedes: què han de saber els inversors de la UE
Les normes fiscales per a les criptomonedes varien entre els estats membres de la UE. Aquests tres principis s'apliquen en general, però sempre comproveu els detalls amb l'autoritat tributària local o un assessor qualificat.
El comerç de criptografia és una disposició imposable
En la majoria dels països de la UE, cada venda, swap o ús de criptomonedes és un esdeveniment imposable.base de cost) i allò que heu rebut. Les transferències entre les vostres pròpies carteres no generen impostos.
Les recompenses de participació i préstec són ingressos imposables
Quan rebs recompenses de participació o prestament, aquest ingrés és normalment imposable en el moment del recepció, basat en el valor de mercat en aquell moment. La posterior venda d'aquestes recompenses es tracta com a guany de capital separat.
Els registres són responsabilitat vostra
Els intercanvis criptogràfics de la UE són obligatoris sota DAC8 per informar les dades de les transaccions a les autoritats fiscals nacionals de 2026CoinTracking manté un seguit complet i datat d'auditoria de cada transacció Binance.
Impostos de Binance per país
Les normes de impostos sobre criptomonedes diferen per mercat. A continuació es troben les tasses clau, dates i formularis de presentació dels set països on els usuaris de CoinTracking negocien més activament a Binance.
Alemanya
- Impost d'eliminació: L'impost sobre la renda personal (fins al 45%); les ganes són exentas d'impostos si es mantenen més de un any (Haltefrist)
- Exempció anual: Els guanys fins a 600 €/any estan lliures d'impostos
- Ingressos d'aposta: Gravat com a altres ingressos (Sonstige Einkünfte)
- Base de costos: FIFO
- Autoritat: Finanzamt
- Formes: Anlage SO, Anlage KAP
Regne Unit
- Impost sobre plusvàlua: 18% (taxa bàsica) o 24% (taxa més alta) a partir d'octubre de 2024
- Import anual exempt: 3.000 £ (2024/25 en endavant)
- Ingressos d'aposta: Impost sobre la Renda a tipus marginal
- Base de costos: Grup de secció 104 (normes HMRC)
- Autoritat: HMRC
- Formes: Autoavaluació SA100, SA108
Espanya
- Renda de l'estalvi (IRPF): 19% fins a 6.000 €; 21% fins a 50.000 €; 23% fins a 200.000 €; 27% fins a 300.000 €; 28% superior
- Divulgació criptogràfica estrangera: Model 721 obligatori si la cartera supera els 50.000 € a l'estranger
- Ingressos d'aposta: Impost com a renda de l'estalvi (rendiments del capital)
- Autoritat: Agència Tributària (AEAT)
- Formes: Model 100 (IRPF), Model 721
Polònia
- Tarifa plana: 19% en tots els guanys criptogràfics (sense exempció del període de retenció)
- Pèrdues avançades: Fins a 5 anys
- Ingressos d'aposta: Gravat com a renda del capital al 19%
- Base de costos: FIFO
- Autoritat: Urząd Skarbowy
- Formulari: PIT-38
Itàlia
- Tarifa plana: 26% en guanys superiors a 2.000 €/any (a partir de 2023)
- Divulgació de participacions estrangeres: Es requereix Quadro RW si la cartera supera els 15.000 €
- Ingressos d'aposta: Gravat com a renda del capital al 26%
- Autoritat: Agència de les Entrades
- Formes: Quadro RT (guanys), Quadro RW (participació estrangera)
Portugal
- Impost d'eliminació: 28% dels guanys de la criptografia durant menys d'1 any (a partir del 2023)
- Participació a llarg termini: L'exempció d'impostos a la disposició si es manté durant 1 any o més
- Ingressos d'aposta: Gravat a tipus fix del 35% o tipus progressiu de l'IRPF
- Autoritat: Autoridade Tributária (AT)
- Formes: Model 3, Anexo G o Anexo J
Estats Units
- Guanys a curt termini (mantinguts menys d'1 any): Impost sobre la renda ordinari (10-37%)
- Guanys a llarg termini (mantingut 1 any o més): 0%, 15% o 20% segons els ingressos
- Recompenses d'aposta: Imponible com a renda ordinària quan es percep
- Base de costos: FIFO (per defecte); identificació específica permesa
- Autoritat: IRS
- Formes: Model 8949, Annex D
França
- Impost fix del 30% (PFU): Les ganes de les criptoconvencions estan subjectes a l'impost sobre la renda del 12,8% + 17,2% dels càrrecs socials.
- No hi ha exempció per període de retenció: A diferència d'Alemanya, no hi ha cap llindar lliure d'impostos després d'1 any.
- Ingressos d'aposta: Impostats com a BNC (ingressos no comercials) si es reciben regularment; en altres casos, com a guanys de capital.
- Autoritat: Direcció General de Finances Públiques (DGFiP).
Àustria
- Impost sobre plusvàlua del 27,5%: Des de març de 2022, la criptografia està tributada com a accions un KESt (Kapitalertragsteuer) flat del 27,5% s'aplica als guanys.
- Monedes antigues avies: La criptografia adquirida abans del 28 de febrer de 2021 és exempta d'impostos en la disposició (no s'aplica KESt).
- Participació i préstec: Tractada com a renda del capital, també gravada al 27,5%.
- Autoritat: Finanzamt Àustria. Informe a través de Einkommensteuererklarung (E1 / E1kv).
Les normes fiscals canvien freqüentment. Aquesta descripció general és només per a informació general i no constitueix consell fiscal. Consulta un assessor qualificat per la teva situació específica.
Les transaccions a Binance estan subjectes a impostos?
En la majoria dels països de la UE, el criptomonedà es tracta com un actiu: l'eliminació del mateix pot provocar un impost sobre les ganes de capital i guanyar-se amb ell pot ser considerat com a ingressos. Utilitzeu això com a referència inicial. Les normes exactes varien per país.
Fets imposables
- Venda de cripto per fiat (EUR, GBP, etc.)
- Canvi de cripto per cripto
- Recompenses d'aposta i préstec rebudes
- Airdrops rebuts a canvi d'una acció
- NFT negocia a Binance NFT
- Utilitzar cripto per pagar béns o serveis
No imposable
- Comprar i mantenir cripto
- Transferència de criptografia entre les vostres pròpies carteres
- Dipositant fiat a Binance
- Rebre cripto com un regal personal
El tractament fiscal varia segons el país. CoinTracking aplica automàticament les normes de la jurisdicció seleccionada.
Com calcular els impostos de les vostres transaccions a Binance
Calcular els impostos de criptografia manualment és propens a errors, especialment amb una combinació d'operacions instantànies, apostant en recompenses i transferències al llarg de múltiples anys.
El calcul principal és senzill: prengui el que ha rebut (recuperacions), sotmet el que ha pagat (base de cost, calculada amb FIFO), i el resultat és el guany o la pèrdua subjecte a tributació. En el cas del staking, la renda imposable és el valor de mercat en el moment de rebre-la.
CoinTracking automatiza això a través de la teva història completa de Binance, incloent casos d'avantatge com descomptes en taxes BNB, conversions de pols i transferències plurianuals. i produeix un informe que el teu comptable o l'autoritat tributària local acceptarà.
Com importar les transaccions de Binance a CoinTracking
Tres passos per connectar el teu compte Binance i sincronizar totes les transaccions automàticament.
- 1
Inicieu sessió a CoinTracking i obriu Importacions
Després de iniciar sesión, clic en l'icona Import a la dreta esquerra. Aquí és on connecta tots els seus intercanvis, carteres i cadenes de blocs.
- 2
Cerqueu Binance i seleccioneu el vostre tipus de compte
Escriu "Binance" en el camp de cerca. CoinTracking mostra totes les opcions disponibles: Binance (Spot), Binance Chain (BNB), Binance Smart Chain i Binance US.
- 3
Introduïu la vostra clau API i inicieu la connexió
Seleccioneu "Conectar automàticament", introduir la clau de Binance API i el secret d'API, després cliceu en "Conect & Import". CoinTracking sincroniza automàticament totes les seves transaccions en mode només de lectura els seus fons estan sempre segurs.
"CoinTracking pot gestionar gairebé qualsevol transacció complexa que puguis tirar a ell i l'automatificació és un veritable salvatge de vida. De totes les eines de programari fiscal que hem revisat, CoinTracking és la més orientada al detall i té més controls d'exactitud en lloc que la competència".
Com crear el vostre informe fiscal de Binance
amb CoinTracking
Tres passos d'una nova compte a un informe fiscal que el teu comptable acceptarà.
Connecteu Binance mitjançant l'API
Enregistrar-se en CoinTracking, anar a Imports → New Import → Binance, i generar una clau API només de lectura en Binance. Totes les seves negociacions, premis de joc, dipòsits i tasques es sincronizen automàticament. La submarcació CSV és suportada com a fallback.
Revisa les teves transaccions
Informes oberts → Validacions de transaccions. CoinTracking assenyala les entrades manca base de cost, importacions duplicades i diferències de preus per tal que el seu informe final sigui exact.
Genera i exporta el teu informe fiscal
Seleccioneu el vostre país i l'any fiscal. CoinTracking genera un informe format per a la vostra jurisdicció: PDF o Excel, preparat per presentar-lo o lliurar-lo al seu comptable.
En la majoria dels països de la UE, sí. Tot comerç de criptomonedes, swap o eliminació és un esdeveniment imposable. La ganancia o pèrdua es calcula en funció del seu cost i dels ingressos al moment de la venda. Els límits i taxes exones van variar per país.
En la majoria de jurisdiccions de la UE, les recompenses per apostar són imposables com a ingressos quan els rebeu, en funció del valor de mercat en aquest moment. La posterior venda d'aquestes recompenses desencadena una ganança o pèrdua de capital separada.
Des de 2026, els intercanvis criptogràfics de la UE, inclòs Binance, són obligatoris DAC8 per informar les dades de transaccions d'usuari a les autoritats fiscals nacionals. Això no canvia la seva obligació de presentació, però significa que les autoritats tenen accés al seu volum de transaccions.
Enregistrar-se en CoinTracking, anar a Imports → New Import → Binance, i connectar mitjançant API clau. Totes les transaccions sincronizen automàticament. També es pot cargar una exportació de CSV de Binance com un fallback.
Generalment és responsable de declarar les ganes criptogràfiques per a tots els anys d'impostos oberts. Si no té ingressos declarats, consulteu un assessor fiscal qualificat. CoinTracking pot importar l'història de Binance per ajudar a reconstruir la seva posició.
- Sí, és clar. En la majoria dels països de la UE, les pèrdues realitzades per criptografia poden ser compensades amb guanys en el mateix any fiscal. Les normes sobre la transferència de pèrdues varien per país. CoinTracking calcula i informa automàticament tant guanys com pèrdues.
Comenceu avui a controlar els impostos de les vostres criptomonedes
Experimenta per què 2,2 milions d'usuaris confien en CoinTracking inscriure-se avui per a una prova gratuïta de set dies!