Krypto-Steuerfristen nach Ländern 2026/2027 – Vergleichen Sie die Einreichungstermine weltweit
Jedes Land legt seine eigenen Abgabetermine fest, und diese hängen oft vom Steuersystem ab: Einige arbeiten an einem festen Kalenderdatum, andere gestaffelt die Fristen nach Einkommensart oder lassen nur einen kurzen Zeitraum zwischen dem Ende des Steuerjahres und dem Abgabetermin. Drehen Sie den Globus, wählen Sie Ihr Land aus und vergleichen Sie die wichtigsten Anmeldetermine – mit einem Link zum passenden Steuerleitfaden.
Zum Drehen ziehen · Klicken Sie auf ein markiertes Land, um Einzelheiten anzuzeigen
Krypto ist in Australien ein CGT-Asset. Warten Sie länger als 12 Monate, um den CGT-Rabatt von 50 % zu erhalten, dann erhöht sich Ihr Grenzzinssatz auf bis zu 45 %. Das Steuerjahr endet am 30. Juni; bis zum 31. Oktober anmelden.
Steuerjahr
1. Juli – 30. Juni (Geschäftsjahr; z. B. Geschäftsjahr 2025–26 = 1. Juli 2025 – 30. Juni 2026)
Anmeldeschluss
31. Oktober nach Ende des Steuerjahres bei Selbstvermietung über myTax. Wenn das Datum auf ein Wochenende fällt, wird es auf den nächsten Werktag verschoben (GJ 2025–26: 31. Oktober 2026 ist ein Samstag → Montag, 2. November 2026).
Verlängerte Frist
15. Mai – Melden Sie sich VOR dem 31. Oktober bei einem registrierten Steuerbevollmächtigten an und Sie haben normalerweise bis zum 15. Mai des folgenden Jahres Zeit (das genaue Datum hängt vom Unterbringungsprogramm des Bevollmächtigten ab).
Haltedauer
> 12 Monate → 50 % CGT-Rabatt für in Australien ansässige Personen (halbiert den steuerpflichtigen Gewinn; es handelt sich nicht um eine vollständige Befreiung).
Steuerfreier Zuschuss
10.000 AUD – Ausnahme für Vermögenswerte zur persönlichen Nutzung (s 118-10(3) ITAA 1997): Der Kapitalgewinn wird nicht berücksichtigt, wenn die Anschaffungskosten ≤ 10.000 AUD betrugen UND die Kryptowährung nachweislich hauptsächlich für den unmittelbaren persönlichen Verbrauch gehalten/verwendet wurde. Die ATO interpretiert dies sehr eng – Münzen, die als Investition gehalten werden, qualifizieren sich NIEMALS.
Besteuerung
0–45 % Einkommensteuer (+ 2 % Medicare-Abgabe) auf den steuerpflichtigen Kapitalgewinn; nach dem CGT-Rabatt von 50 % ca. 0–23,5 % wirksam
Krypto ist in Österreich Kapitalertrag: pauschal 27,5 %, keine Haltedauer. Vor dem 1. März 2021 erworbene Altbestände bleiben steuerfrei. Anmeldung bis zum 30. Juni über FinanzOnline.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
30. Juni des Folgejahres bei elektronischer Einreichung über FinanzOnline; 30. April auf Papier (§ 134 Abs. 1 BAO).
Verlängerte Frist
31. März – Vertretung durch einen Steuerberater im Rahmen der Quotenregelung (§ 134a BAO), in der Regel bis zum 31. März des übernächsten Jahres. Darüber hinaus sind individuelle Erweiterungen auf Anfrage möglich.
Besteuerung
27,5 % Sondersteuersatz (KESt); Möglichkeit der standardmäßigen progressiven Besteuerung von 0–55 %, sofern dies günstiger ist
Ab dem 1. Januar 2026 besteuert Belgien Kryptogewinne mit 10 % über einem jährlichen Steuerfreibetrag von 10.000 €; Bestände vor 2026 erhalten eine Aufstockung auf ihren Wert vom 31. Dezember 2025. Spekulativer Handel: 33 %.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Online über Tax-on-web, in der Regel Mitte Juli des Folgejahres (Veranlagungsjahr 2026: 15. Juli 2026); Die Papiere werden früher, nämlich am 30. Juni, zurückgegeben. Der FÖD Finanzen legt jedes Jahr die Termine fest.
Verlängerte Frist
16. Oktober – Für Steuererklärungen mit „speziellen Einkünften“ (Gewinne von Selbstständigen, Vergütungen von Unternehmensleitern, ausländische Berufseinkünfte, bestimmte sonstige Einkünfte): Mitte Oktober (Veranlagungsjahr 2026: 16. Oktober 2026).
Steuerfreier Zuschuss
10.000 EUR – Jährlicher Zuschuss von 10.000 EUR (indexiert) auf realisierte Gewinne aus Finanzanlagen. Bei Nichtausschöpfung erhöht sich der Betrag um bis zu 1.000 € pro Jahr, maximal jedoch auf 15.000 €. Der Freibetrag wird nur gewährt, wenn die Gewinne in der Steuererklärung angegeben werden.
Besteuerung
In der Regel 10 % (normale Verwaltung privater Vermögenswerte) / 33 % für Spekulationsgeschäfte (sonstige Einkünfte, kein Freibetrag) / 25–50 % + kommunaler Zuschlag für berufliche Tätigkeit
Brasilien besteuert Kryptogewinne mit 15–22,5 %, jedoch nur, wenn die monatlichen Verkäufe 35.000 R$ übersteigen. Die Steuerzahlung erfolgt monatlich über DARF; Die jährliche Rendite ist Ende Mai fällig.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Die Receita Federal setzt das Datum jedes Jahr neu – in den letzten Jahren immer am letzten Werktag im Mai. Anmeldezeitraum 2026 (für 2025): 23. März bis 29. Mai 2026. Die Steuer auf Kryptogewinne ist jedoch bereits MONATLICH fällig: per DARF bis zum letzten Werktag des Folgemonats (GCAP-Programm).
Steuerfreier Zuschuss
35.000 BRL – Monatliche Freigrenze: Gewinne bleiben steuerfrei, wenn der gesamte VERKAUFSERLÖS aus Krypto in einem Kalendermonat 35.000 R$ nicht übersteigt (nicht der Gewinn!). MP 1.303/2025, das diesen Schwellenwert abschaffen und einen Steuersatz von 17,5 % einführen sollte, verfiel im Oktober 2025, ohne in ein Gesetz umgewandelt zu werden – die alten Regeln gelten weiterhin.
Besteuerung
Progressiv nach Höhe des Gewinns: 15 % (bis zu 5 Mio. R$), 17,5 % (5–10 Mio. R$), 20 % (10–30 Mio. R$), 22,5 % (über 30 Mio. R$). Bestimmte ausländische Strukturen werden gemäß Lei 14.754/2023 mit 15 % besteuert.
Kanada behandelt Kryptowährungen als Ware: Nur 50 % des Gewinns sind zum kombinierten Bundes-/Provinzsatz steuerpflichtig. Einreichung bis zum 30. April; bis zum 15. Juni selbstständig machen.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
30. April des Folgejahres (T1 Allgemein). Fällt der Termin auf ein Wochenende, gilt der nächste Werktag. Für das Steuerjahr 2026: Freitag, 30. April 2027.
Verlängerte Frist
15. Juni – Selbstständige und ihre Ehegatten/Lebenspartner haben bis zum 15. Juni Zeit, ihre Steuererklärung einzureichen – die Steuerzahlung ist jedoch noch am 30. April fällig.
Besteuerung
Kapitalgewinne: 50 % Inklusionssatz × kombinierter Grenzsatz (Bundes + Provinz, bis zu ca. 54 %) → ca. 0–27 % wirksam. Die geplante Erhöhung der Inklusionsquote auf 66,67 % wurde am 21. März 2025 endgültig aufgehoben.
Kryptogewinne fallen unter die Pauschalsteuer – 31,4 % seit dem 1. Januar 2026, gegenüber 30 %. Krypto-zu-Krypto-Swaps werden nicht besteuert; 305 € jährliche Entsorgungsschwelle. Frist gestaffelt nach Département (Mai/Juni).
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
HINWEIS: gestaffelt nach Département, und die DGFiP setzt die Daten jedes Jahr neu (± ein paar Tage). Einreichungsfrist 2026 für Einkommen 2025: Papier 19. Mai; Online-Zone 1 (Abteilung 01–19 + Nichtansässige) 21. Mai, Zone 2 (2A–54) 28. Mai, Zone 3 (55–976) 4. Juni. Das hier angezeigte Datum ist die NEUESTE Online-Frist (Zone 3).
Steuerfreier Zuschuss
305 EUR – Der Jahresgewinn bleibt steuerfrei, wenn die Summe aller VERÖFFENTLICHUNGEN (Verkaufserlös, nicht Gewinne) im Kalenderjahr 305 EUR nicht übersteigt (Art. 150 VH bis CGI).
Besteuerung
31,4 % Pauschalsteuer/PFU seit 1. Januar 2026 (12,8 % Einkommensteuer + 18,6 % Sozialabgaben; CSG angehoben von 9,2 % auf 10,6 % durch das LFSS 2026, Gesetz Nr. 2025-1403 vom 30. Dezember 2025). Bisher 30 %. Stattdessen kann die progressive Skala (barème, 0–45 % + 18,6 %) gewählt werden.
Frankreich verschiebt die Einreichungsfrist je nach Wohnsitzdepartement. Die Termine werden jedes Jahr neu festgelegt – die unten aufgeführten gelten für die Steuererklärung 2025.
Krypto ist eine Privatveräußerung: nach 1 Jahr Haltedauer steuerfrei, ansonsten Ihr persönlicher Steuersatz bis zu 45 %. 1.000 € jährliche Freigrenze. Einreichung bis zum 31. Juli des Folgejahres.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
31. Juli des Folgejahres (§ 149 Abs. 2 AO). Fällt der Termin auf einen Samstag, Sonntag oder Feiertag, verschiebt er sich auf den nächsten Werktag (§ 108 Abs. 3 AO). Für das Steuerjahr 2026: Der 31. Juli 2027 ist ein Samstag → die Frist endet am Montag, 2. August 2027.
Verlängerte Frist
28. Februar – Wird von einem Steuerberater oder einem Lohnsteuerhilfeverein erstellt und verlängert sich automatisch bis zum letzten Tag des Monats Februar des übernächsten Jahres (§ 149 Abs. 3 AO) – kein Antrag erforderlich. Für das Steuerjahr 2026: 29. Februar 2028 (Schaltjahr).
Haltedauer
1 Jahr (12 Monate) – danach ist der Veräußerungsgewinn völlig steuerfrei. Die einmal diskutierte Verlängerung auf 10 Jahre für Staking/Lending ist laut BMF-Schreiben vom 6. März 2025 endgültig vom Tisch.
Steuerfreier Zuschuss
1.000 EUR – Freigrenze für private Veräußerungsgeschäfte pro Kalenderjahr (§ 23 Abs. 3 S. 5 EStG), seit Veranlagungszeitraum 2024 (bisher 600 €). Eine echte Freigrenze: Schon bei einer Überschreitung um einen Euro ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig.
Besteuerung
0–45 % Einkommensteuersatz (+ ggf. 5,5 % Solidaritätszuschlag auf die Einkommensteuer, + 8–9 % Kirchensteuer)
Indien besteuert Kryptowährungen pauschal mit 30 % plus 4 % Nachlass, ohne Freibetrag und ohne Verlustausgleich, plus 1 % TDS pro Transaktion. Das Steuerjahr läuft vom 1. April bis 31. März; bis zum 31. Juli einreichen.
Steuerjahr
1. April – 31. März (Geschäftsjahr); im folgenden Beurteilungsjahr bewertet
Anmeldeschluss
31. Juli nach Ende des Geschäftsjahres für nicht prüfungspflichtige Steuerpflichtige (ITR-1 / ITR-2). Für ITR-3/ITR-4 ohne Prüfung zeigt das Einkommensteuerportal den 31. August für das Haushaltsjahr 2026–27 an. Die Frist wurde in den letzten Jahren mehrfach durch CBDT-Anordnung verlängert.
Verlängerte Frist
31. Oktober – 31. Oktober für prüfungspflichtige Steuerpflichtige (30. November in Verrechnungspreisfällen). Eine verspätete Rückgabe ist bis zum 31. Dezember gegen eine Gebühr möglich.
Besteuerung
30 % Pauschalsteuer + 4 % Gesundheits- und Bildungsabgabe (+ gegebenenfalls Zuschlag) → mindestens 31,2 % effektiv. Zuzüglich 1 % TDS gemäß Abschnitt. 194S für Transaktionen oberhalb der Schwellenwerte (50.000 ₹ oder 10.000 ₹ pro Jahr). Keine Abzüge außer den Anschaffungskosten, keine Verlustverrechnung und kein Verlustvortrag.
Irland erhebt eine Kapitalertragsteuer von 33 % auf Kryptogewinne über der jährlichen Befreiung von 1.270 €. Hinweis: Die Kapitalertragsteuer ist bis zum 15. Dezember zahlbar, während die Rückzahlung am darauffolgenden 31. Oktober fällig ist.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Pay & File: Formular 11 (oder CG1 für nicht steuerpflichtige Personen) bis zum 31. Oktober des Folgejahres, zusammen mit der Zahlung des fälligen Restbetrags und der vorläufigen Steuer.
Verlängerte Frist
15. November – Machen Sie BEIDES – Einreichen UND Bezahlen – über den Revenue Online Service (ROS) und Sie erhalten eine jährliche Verlängerung bis Mitte November (Revenue gibt jedes Jahr das genaue Datum bekannt; 2026, zum Beispiel: Mittwoch, 18. November 2026). Führen Sie bis ROS nur eines von beiden aus und es gilt der 31. Oktober.
Steuerfreier Zuschuss
1.270 EUR – Jährliche persönliche Kapitalsteuerbefreiung. Nicht zwischen Ehegatten übertragbar und nicht auf spätere Jahre übertragbar.
Besteuerung
33 % Kapitalertragssteuer; Einkommenssteuer auf Bergbau/Abstecken 20 % / 40 % zuzüglich USC und PRSI (bis zu ca. 52 % effektiv)
Italien erhöht seine Kryptosteuer am 1. Januar 2026 von 26 % auf 33 % und der Freibetrag von 2.000 € wurde 2025 abgeschafft. Reichen Sie die Redditi PF-Erklärung bis zum 31. Oktober ein.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Modello Redditi Persone Fisiche, elektronisch eingereicht bis zum 31. Oktober des folgenden Jahres (das Datum verschiebt sich, wenn es auf ein Wochenende fällt – 2026: 31. Oktober ist ein Samstag → Montag, 2. November 2026). Das vereinfachte Modello 730 schließt früher, am 30. September.
Besteuerung
33 % Ersatzsteuer auf realisierte Gewinne ab 1. Januar 2026 (bisher 26 %; die Erhöhung wurde im Legge di Bilancio 2025 beschlossen). Ausnahme gemäß Legge di Bilancio 2026: Auf Euro lautende E-Geld-Tokens (EMTs gemäß MiCAR) bleiben bei 26 %. Plus imposta di bollo / imposta sul valore delle cripto-attività von 2‰ pro Jahr auf den Betrieb.
Im Jahr 2026 besteuert Japan Krypto immer noch mit bis zu etwa 55 % als sonstiges Einkommen. Die genehmigte Umstellung auf einen separaten Satz von 20,315 % wird erst ab 2028 erwartet. Einreichung bis zum 15. März.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Kakutei Shinkoku (確定申告): eingereicht vom 16. Februar bis 15. März des folgenden Jahres. Fällt der 15. März auf ein Wochenende oder einen Feiertag, verschiebt sich die Frist auf den nächsten Werktag.
Steuerfreier Zuschuss
200.000 JPY – Arbeitnehmer mit einem einzigen Arbeitgeber und einem sonstigen Nebeneinkommen (einschließlich Krypto) von insgesamt nicht mehr als ¥ 200.000 pro Jahr müssen keine nationale Einkommensteuererklärung einreichen. Die örtliche Einwohnersteuer muss weiterhin gemeldet werden; Die Erleichterung gilt nicht für Selbstständige.
Besteuerung
5–45 % nationale Einkommenssteuer (progressiv) + 2,1 % spezielle Wiederaufbausteuer auf die Einkommenssteuer + ca. 10 % Einwohnersteuer → bis ca. 55 % wirksam
Die Niederlande besteuern eine angenommene Rendite auf Ihre Kryptobestände vom 1. Januar, nicht realisierte Gewinne (Kasten 3): 6 % angenommene Rendite × 36 % Steuer. 59.357 € Zulage. Einreichung bis zum 1. Mai.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr); Das Referenzdatum für Box 3 ist der 1. Januar
Anmeldeschluss
1. Mai des folgenden Jahres. Reichen Sie die Unterlagen bis zum 1. Mai ein und der Belastingdienst stellt den Bescheid in der Regel vor dem 1. Juli aus.
Verlängerte Frist
1. September – Aufschub (uitstel) auf Anfrage, normalerweise bis zum 1. September; durch einen Steuerberater im Rahmen der Beconregeling deutlich länger (bis zu einem Jahr).
Steuerfreier Zuschuss
59.357 EUR – Heffingsvrij vermogen 2026: 59.357 € pro Person bzw. 118.714 € für steuerliche Partner. Nur darüber hinausgehende Vermögenswerte fallen unter Box 3.
Besteuerung
36 % der fiktiven Rendite. Der Forfait 2026 für Überbestände (inkl. Krypto) beträgt 6,00 % → eine effektive Vermögensbelastung von ca. 2,16 % pro Jahr über dem Freibetrag. Im Rahmen der Tegenbewijsregeling kann eine geringere tatsächliche Rendite nachgewiesen werden.
Polen besteuert Krypto-Gewinne pauschal mit 19 %, ohne Abzug. Krypto-zu-Krypto-Swaps werden nicht besteuert und die Kosten werden auf unbestimmte Zeit übertragen. Reichen Sie PIT-38 bis zum 30. April ein.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
PIT-38 vom 15. Februar bis 30. April des Folgejahres. Fällt der 30. April auf ein Wochenende oder einen Feiertag, verschiebt sich die Frist auf den nächsten Werktag.
Besteuerung
19 % Pauschalsteuer ab dem ersten Złoty des Gewinns – keine Progression, kein Freibetrag, keine Verrechnung mit anderen Einkommensarten. Nicht genutzte Anschaffungskosten können auf unbestimmte Zeit auf spätere Jahre übertragen werden.
Seit 2023 besteuert Portugal Kryptowährungen: 28 %, wenn sie weniger als 365 Tage gehalten werden, steuerfrei ab 365 Tagen (immer noch meldepflichtig). Reichen Sie die IRS-Erklärung zwischen dem 1. April und dem 30. Juni ein.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Modelo 3 wurde vom 1. April bis 30. Juni des folgenden Jahres elektronisch eingereicht. Der Restbetrag ist bis zum 31. August fällig.
Haltedauer
≥ 365 Tage → Veräußerungsgewinne der Kategorie G sind steuerfrei (Meldung in Anexo G1 bleibt Pflicht). Gilt NICHT für Krypto-Assets, die als Wertpapiere gelten, beim Verlassen des Landes oder für Kategorie B.
Besteuerung
0 % bei einer Haltedauer ≥ 365 Tage; ansonsten 28 % Sondertarif (Kategorien G und E), mit der Möglichkeit des englobamento im progressiven Tarif von 13,25–48 % (+ bis zu 5 % Solidaritätszuschlag). Kategorie B folgt den Regeln für Selbstständige. Plus 10 % Imposto do Selo auf unentgeltliche Überweisungen mit portugiesischer Verbindung.
In Singapur gibt es keine Kapitalertragssteuer, daher sind private Kryptogewinne steuerfrei. Nur der Handel, der als Gewerbebetrieb gilt, wird mit bis zu 24 % Einkommensteuer besteuert. E-Mail bis zum 18. April.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Basiszeitraum); im folgenden Bewertungsjahr bewertet
Anmeldeschluss
18. April des Folgejahres für die elektronische Einreichung über das myTax-Portal; 15. April auf Papier. Das Portal öffnet in der Regel am 1. März.
Besteuerung
0 % auf private Kapitalgewinne; 0–24 % progressive Einkommensteuer, wenn das Gewerbe als Gewerbe gilt (Unternehmen 17 %)
Kryptogewinne fließen mit 19–30 % in die Bemessungsgrundlage der Zinsbesteuerung ein, ohne Abzug. Die Rentenantragsfrist läuft von April bis 30. Juni. Ausländische Beteiligungen über 50.000 € benötigen Modelo 721 bis zum 31. März.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
Die Renta-Anmeldefrist (Modelo 100) läuft in der Regel von Anfang April bis zum 30. Juni des Folgejahres – Zeitraum 2026 für 2025: 3. April bis 30. Juni 2026. Bei Zahlung per Lastschrift endet die Frist einige Tage früher (ca. 25. Juni).
Besteuerung
Sparbasis, gestaffelt: 19 % bis 6.000 €, 21 % bis 50.000 €, 23 % bis 200.000 €, 27 % bis 300.000 €, darüber 30 %. Regionale Abweichungen sind möglich (Baskenland, Navarra).
Schweden besteuert Kryptogewinne ohne Freibetrag mit 30 % als Kapitaleinkommen. Verluste sind nur zu 70 % abzugsfähig und die Kostenbasis basiert auf der Durchschnittsmethode. Einreichung bis zum 2. Mai (Formular K4).
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
2. Mai des Folgejahres (Inkomstdeklaration 1). Fällt das Datum auf ein Wochenende, wird es auf den nächsten Werktag verschoben (2026: Montag, 4. Mai). Anstånd (Aufschub) ist auf Anfrage möglich.
Besteuerung
30 % auf Kapitalgewinne. Verluste aus „Övriga Tilgångar“ (einschließlich Krypto) sind nur zu 70 % von anderen Kapitalgewinnen abzugsfähig.
Private Kapitalgewinne aus Krypto sind in der Schweiz steuerfrei, die Bestände werden jedoch auf die kantonale Vermögenssteuer angerechnet. Bergbau/Abstecken ist Einkommen. Die Einreichungsfrist ist je nach Kanton unterschiedlich, in der Regel der 31. März.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
NACH KANTON FESTGELEGT – es gibt kein einheitliches Bundesdatum. In den meisten Kantonen am 31. März des Folgejahres (z. B. Zürich). Einzelne Kantone unterscheiden sich (z. B. Bern ist normalerweise später). Bitte überprüfen Sie Ihren Kanton.
Verlängerte Frist
Eine Verlängerung ist in jedem Kanton auf Anfrage möglich, die endgültigen Termine unterscheiden sich jedoch je nach Kanton stark (z. B. Zürich: spätestens 30. November des Folgejahres). Es gibt kein einheitliches Datum.
Besteuerung
0 % auf private Kapitalgewinne; Vermögenssteuer ca. 0,1–1 % pro Jahr je nach Kanton/Gemeinde; Einnahmen aus Bergbau/Abstecken/professionellem Handel bei 0–ca. 45 % (Bund + Kanton + Gemeinden)
Krypto unterliegt der Kapitalertragssteuer: 18 % oder 24 % über dem jährlichen Freibetrag von 3.000 £. Das Steuerjahr läuft vom 6. bis 5. April; bis zum darauffolgenden 31. Januar online einreichen.
Steuerjahr
6. April – 5. April (Steuerjahr 2026/27: 6. April 2026 – 5. April 2027)
Anmeldeschluss
Online-Selbstveranlagung bis zum 31. Januar nach Ablauf des Steuerjahres – für 2026/27 ist das der 31. Januar 2028. Die Steuer ist am gleichen Tag fällig. Papierrücksendungen sind früher, nämlich bis zum 31. Oktober 2027, fällig.
Steuerfreier Zuschuss
3.000 GBP – jährlicher CGT-Freibetrag für 2026/27. Sie gilt pro Person für ALLE Kapitalgewinne zusammen, nicht pro Anlageklasse, und kann nicht vorgetragen werden. Sie müssen auch melden, wenn die gesamten Veräußerungen 50.000 £ übersteigen.
Besteuerung
CGT 18 % (innerhalb des Grundsatzbandes) / 24 % (höherer und zusätzlicher Satz) – seit 30. Oktober 2024 geltende Sätze; Einkommenssteuer auf Bergbau/Abstecken 20 / 40 / 45 % (Schottland unterscheidet sich)
Das IRS behandelt Krypto als Eigentum: Jeder Verkauf oder Tausch ist ein Kapitalgewinnereignis. Über ein Jahr gehalten: 0/15/20 %, ansonsten bis zu 37 %. Einreichung bis 15. April, Verlängerung bis 15. Oktober.
Steuerjahr
1. Januar – 31. Dezember (Kalenderjahr)
Anmeldeschluss
15. April des Folgejahres (Formular 1040). Fällt das Datum auf ein Wochenende oder auf den Emancipation Day in Washington D.C., wird es auf den nächsten Werktag verschoben. Für das Steuerjahr 2026: Donnerstag, 15. April 2027.
Verlängerte Frist
15. Oktober – Automatische Verlängerung um 6 Monate bis zum 15. Oktober, wenn vor dem 15. April eine Anfrage (Formular 4868) gestellt wird. Dadurch wird NUR die Einreichung verlängert – die Steuerzahlung ist weiterhin am 15. April fällig.
Haltedauer
> 1 Jahr → die niedrigeren langfristigen Kapitalgewinnraten (0 / 15 / 20 %); ≤ 1 Jahr → Ihr voller normaler Einkommensteuersatz. Nach Ablauf eines Zeitraums besteht KEINE vollständige Steuerbefreiung.
Besteuerung
Kurzfristig 10–37 % (Bundeseinkommensteuer); langfristig 0 / 15 / 20 %; zuzüglich 3,8 % Nettoinvestitionssteuer, sofern zutreffend; zuzüglich staatlicher Einkommenssteuer von 0–13,3 %, je nach Bundesstaat
Diese Übersicht dient lediglich der Orientierung und stellt keine Steuerberatung dar. Es wird keine Garantie übernommen. Fristen können sich aufgrund von Wochenenden, Feiertagen, regionalen Vorschriften und Einreichungen durch einen Steuerberater verschieben. Bestätigen Sie den Termin immer mit einem Steuerberater oder der angeschlossenen Steuerbehörde.
Machen Sie sich bereit für die Krypto-Steuersaison
CoinTracking importiert Transaktionen von über 400 Börsen, Wallets und Blockchains und sortiert sie automatisch in die richtigen Steuerkategorien. Überprüfen Sie Ihre voraussichtliche Steuerbelastung im Voraus mit dem Krypto-Steuerrechner, bevor die nächste Frist näher rückt.
Australien 